有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第21期(2025/07/23-2026/01/20)

(4)【附属明細表】

① 有価証券明細表 (ア)株式

該当事項はありません。

(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド	3,519,382,487	11,484,448,931
合計		3,519,382,487	11,484,448,931

② 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(2025年 7月22日現在)	(2026年 1月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	275,536,748	122,763,468
コール・ローン	1,873,894,245	1,448,148,472
株式	20,283,105,291	17,134,269,018
未収入金	738,972,171	-
未収配当金	8,656,294	3,170,811
未収利息	17,968	27,772
流動資産合計	23,180,182,717	18,708,379,541
資産合計	23,180,182,717	18,708,379,541
負債の部
流動負債
未払金	739,138,998	-
未払解約金	1,112,029,754	1,196,185,860
流動負債合計	1,851,168,752	1,196,185,860
負債合計	1,851,168,752	1,196,185,860
純資産の部
元本等
元本	7,669,695,336	5,366,521,364
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	13,659,318,629	12,145,672,317
元本等合計	21,329,013,965	17,512,193,681
純資産合計	21,329,013,965	17,512,193,681
負債純資産合計	23,180,182,717	18,708,379,541

(2)注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
	(2)地方債証券及び特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの期末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

2025年 7月22日現在	2026年 1月20日現在
本書における開示対象ファンドの当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項 目		2025年 7月22日現在	2026年 1月20日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	7,942,784,674円	7,669,695,336円
	同期中における追加設定元本額	1,268,420,973円	312,037,823円
	同期中における解約元本額	1,541,510,311円	2,615,211,795円
	同期末日における元本の内訳
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド	4,852,993,925円	3,519,382,487円
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド(資産成長型)	2,816,701,411円	1,847,138,877円
	合計	7,669,695,336円	5,366,521,364円
2.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の受益権の総数	7,669,695,336口	5,366,521,364口
3.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	2.7809円	3.2632円
	(1万口当たり純資産額)	27,809円	32,632円

(金融商品に関する注記)

Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	2025年 7月22日現在	2026年 1月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2025年 7月22日現在	2026年 1月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	1,909,701,411	1,318,374,436
合計	1,909,701,411	1,318,374,436

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。
(3)附属明細表

① 有価証券明細表 (ア)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	1ST SOURCE CORP	12,928	64.70	836,441.60
	ACNB CORP	10,336	49.40	510,598.40
	AMERICAN BUSINESS BANK	14,626	63.79	932,992.54
	AMERIS BANCORP	23,201	79.96	1,855,151.96
	AVIDBANK HOLDINGS INC	19,963	26.50	529,019.50
	BANK OF AMERICA CORP	30,715	52.97	1,626,973.55
	BANK OF MARIN BANCORP/CA	28,250	26.80	757,100.00
	BANK7 CORP	18,531	44.79	830,003.49
	BANNER CORPORATION	8,980	64.87	582,532.60
	BAR HARBOR BANKSHARES	21,248	32.82	697,359.36
	BAYCOM CORP	25,211	28.95	729,858.45
	BUSINESS FIRST BANCSHARES	28,038	27.10	759,829.80
	C & F FINANCIAL CORP	7,540	70.34	530,363.60
	CADENCE BANK	27,500	44.50	1,223,750.00
	CAMDEN NATIONAL CORP	16,422	45.31	744,080.82
	CB FINANCIAL SERVICES INC	13,976	34.97	488,740.72
	CENTRAL PACIFIC FINANCIAL CO	23,373	31.85	744,430.05
	CHEMUNG FINANCIAL CORP	9,191	55.24	507,710.84
	CHOICEONE FINANCIAL SVCS INC	15,171	28.53	432,828.63
	CITIZENS COMMUNITY BANCORP I	35,909	18.45	662,521.05
	CITIZENS FINANCIAL GROUP	52,345	60.82	3,183,622.90
	CIVISTA BANCSHARES INC	35,241	22.69	799,618.29
	CNB FINANCIAL CORP/PA	18,306	27.10	496,092.60
	COASTAL FINANCIAL CORP/WA	19,077	113.04	2,156,464.08
	COLONY BANKCORP	22,495	18.67	419,981.65
	COLUMBIA BANKING SYSTEM INC	39,420	28.91	1,139,632.20
	COMERICA INC	12,727	91.60	1,165,793.20
	COMMUNITY WEST BANCSHARES	24,218	23.19	561,615.42
	CONNECTONE BANCORP INC	22,024	27.00	594,648.00
	CULLEN/FROST BANKERS INC	10,837	138.65	1,502,550.05
	CVB FINANCIAL CORP	28,710	19.91	571,759.65
	DIME COMMUNITY BANCSHARES IN	25,885	30.91	800,105.35
	EAGLE BANCORP MONTANA INC	28,498	20.61	587,343.78
	EAST WEST BANCORP INC	18,606	115.23	2,143,969.38
	EASTERN BANKSHARES INC	48,535	19.37	940,122.95
	EQUITY BANCSHARES INC - CL A	20,078	46.92	942,059.76
	FARMERS & MERCHANTS BANCO/OH	20,032	25.29	506,709.44
	FARMERS NATL BANC CORP	28,916	13.53	391,233.48
	FIFTH THIRD BANCORP	50,089	49.16	2,462,375.24
	FIRST BANCORP INC/ME	19,117	27.17	519,408.89
	FIRST BUSINESS FINANCIAL SER	16,546	56.42	933,525.32
	FIRST CITIZENS BCSHS -CL A	430	2,169.35	932,820.50
	FIRST COMMUNITY CORP	24,170	29.29	707,939.30
	FIRST FINANCIAL BANCORP	37,337	26.65	995,031.05
	FIRST HORIZON CORP	41,102	24.12	991,380.24
	FIRST MERCHANTS CORP	27,744	38.08	1,056,491.52
	FIRST MID BANCSHARES INC	14,445	41.51	599,611.95
	FLUSHING FINANCIAL CORP	38,283	15.44	591,089.52
	GERMAN AMERICAN BANCORP	19,040	40.31	767,502.40
	GREAT SOUTHERN BANCORP INC	8,901	63.74	567,349.74
	HANCOCK WHITNEY CORP	31,066	68.34	2,123,050.44
	HBT FINANCIAL INC/DE	30,203	27.26	823,333.78
	HERITAGE COMMERCE CORP	75,158	12.85	965,780.30
	HERITAGE FINANCIAL CORP	23,957	25.09	601,081.13
	HORIZON BANCORP INC/IN	63,503	17.51	1,111,937.53
	HUNTINGTON BANCSHARES INC	144,743	18.02	2,608,268.86
	INDEPENDENT BANK CORP - MICH	23,982	33.86	812,030.52
	INDEPENDENT BANK CORP/MA	19,200	76.45	1,467,840.00
	KEYCORP	107,229	21.17	2,270,037.93
	LANDMARK BANCORP INC	19,501	25.60	499,225.60
	LIVE OAK BANCSHARES INC	18,616	37.60	699,961.60
	M & T BANK CORP	15,108	212.28	3,207,126.24
	METROCITY BANKSHARES INC	17,151	27.66	474,396.66
	MID PENN BANCORP INC	19,084	32.44	619,084.96
	N B T BANCORP INC	25,597	43.59	1,115,773.23
	NICOLET BANKSHARES INC	12,832	131.46	1,686,894.72
	NORTHRIM BANCORP INC	45,664	28.94	1,321,516.16
	NORWOOD FINANCIAL CORP	12,386	28.17	348,913.62
	OHIO VALLEY BANC CORP	12,734	40.06	510,124.04
	OLD NATIONAL BANCORP	81,897	23.26	1,904,924.22
	OLD SECOND BANCORP INC	55,566	20.66	1,147,993.56
	OP BANCORP	44,508	14.81	659,163.48
	ORANGE COUNTY BANCORP INC	21,157	29.73	629,103.39
	ORRSTOWN FINL SERVICES INC	16,000	36.70	587,200.00
	PINNACLE FINANCIAL PARTNERS	36,641	98.44	3,606,940.04
	PLUMAS BANCORP	13,150	45.36	596,484.00
	PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	9,111	223.18	2,033,392.98
	POPULAR INC	16,503	128.09	2,113,869.27
	PROVIDENT FINANCIAL HLDGS	28,026	16.01	448,696.26
	QCR HOLDINGS INC	13,579	85.99	1,167,658.21
	RED RIVER BANCSHARES INC	9,636	75.02	722,892.72
	REGIONS FINANCIAL CORP	97,226	27.77	2,699,966.02
	RENASANT CORP	47,830	36.58	1,749,621.40
	RIVERVIEW BANCORP INC	90,730	5.20	471,796.00
	SB FINANCIAL GROUP INC	23,516	22.04	518,410.22
	SHORE BANCSHARES INC	51,991	18.26	949,355.66
	SIERRA BANCORP	23,385	35.05	819,644.25
	SOUTHERN CALIFORNIA BANCORP	33,959	18.56	630,279.04
	SOUTHERN MISSOURI BANCORP	14,436	61.61	889,401.96
	SOUTHSTATE BANK CORP	10,443	98.43	1,027,904.49
	STOCK YARDS BANCORP INC	12,517	68.53	857,790.01
	TIMBERLAND BANCORP INC	19,892	36.26	721,283.92
	TRICO BANCSHARES	24,715	49.22	1,216,472.30
	TRUIST FINANCIAL CORP	35,060	49.99	1,752,649.40
	US BANCORP	42,957	54.40	2,336,860.80
	VIRGINIA NATIONAL BANKSHARES	13,804	40.02	552,436.08
	WASHINGTON TRUST BANCORP	17,683	30.46	538,624.18
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	16,669	88.37	1,473,039.53
	WSFS FINANCIAL CORP	35,612	56.62	2,016,351.44
	ZIONS BANCORP NA	36,863	59.62	2,197,772.06
アメリカドル 小計		2,877,039		108,314,489.02
				(17,134,269,018)
合 計		2,877,039		17,134,269,018
				(17,134,269,018)

(イ)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

有価証券明細表注記

1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。

2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。

3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	100銘柄	100.0%	100.0%

② 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。