有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第12期(令和3年1月21日-令和3年7月20日)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド	10,934,948,330	16,801,548,109
合計		10,934,948,330	16,801,548,109

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(2021年 1月20日現在)	(2021年 7月20日現在)
資産の部
流動資産
預金	216,828,755	389,004,714
金銭信託	468,845,682	1,208,836,960
株式	17,055,174,810	26,933,223,984
未収入金	-	550,202
未収配当金	8,738,143	13,228,305
流動資産合計	17,749,587,390	28,544,844,165
資産合計	17,749,587,390	28,544,844,165
負債の部
流動負債
未払金	11,824,308	30,211,640
未払解約金	204,486,377	156,676,744
その他未払費用	30,780	71,458
流動負債合計	216,341,465	186,959,842
負債合計	216,341,465	186,959,842
純資産の部
元本等
元本	12,785,456,862	18,455,569,132
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	4,747,789,063	9,902,315,191
元本等合計	17,533,245,925	28,357,884,323
純資産合計	17,533,245,925	28,357,884,323
負債純資産合計	17,749,587,390	28,544,844,165

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
	(2)地方債証券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの期末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

2021年 7月20日現在

本書における開示対象ファンドの当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。

(貸借対照表に関する注記)

項 目		2021年 1月20日現在	2021年 7月20日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	15,314,298,690円	12,785,456,862円
	同期中における追加設定元本額	1,640,671,028円	13,897,615,929円
	同期中における解約元本額	4,169,512,856円	8,227,503,659円
	同期末日における元本の内訳
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド	11,622,718,996円	10,934,948,330円
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド(資産成長型)	1,162,737,866円	7,520,620,802円
	合計	12,785,456,862円	18,455,569,132円
2.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の受益権の総数	12,785,456,862口	18,455,569,132口
3.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	1.3713円	1.5365円
	(1万口当たり純資産額)	13,713円	15,365円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	2021年 1月20日現在	2021年 7月20日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2021年 1月20日現在	2021年 7月20日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	6,123,098,053	3,621,455,810
合計	6,123,098,053	3,621,455,810

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	1ST SOURCE CORP	30,471	41.81	1,273,992.51
	AMERICAN BUSINESS BANK	34,520	37.50	1,294,500.00
	AMERICAN RIVER BANKSHRS (CA)	39,555	18.20	719,901.00
	AMERIS BANCORP	78,424	45.58	3,574,565.92
	ATLANTIC CAPITAL BANCSHARES	70,547	23.59	1,664,203.73
	ATLANTIC UNION BANKSHARES CO	88,409	34.22	3,025,355.98
	BANK OF AMERICA CORP	184,005	36.93	6,795,304.65
	BANK OF COMMERCE HOLDINGS	65,793	12.91	849,387.63
	BANK OF MARIN BANCORP/CA	33,147	31.75	1,052,417.25
	BAR HARBOR BANKSHARES	44,748	27.25	1,219,383.00
	BAYCOM CORP	53,899	17.40	937,842.60
	BERKSHIRE HILLS BANCORP INC	35,959	26.28	945,002.52
	BRYN MAWR BANK CORP	63,581	38.96	2,477,115.76
	BUSINESS FIRST BANCSHARES	48,023	22.25	1,068,511.75
	C & F FINANCIAL CORP	6,099	48.76	297,387.24
	CADENCE BANCORP	125,397	18.71	2,346,177.87
	CALIFORNIA BANCORP INC	43,500	17.35	754,725.00
	CAMBRIDGE BANCORP	25,043	82.91	2,076,315.13
	CAMDEN NATIONAL CORP	24,320	44.20	1,074,944.00
	CB FINANCIAL SERVICES INC	4,572	22.50	102,870.00
	CENTRAL VALLEY COMM BANCORP	33,709	20.81	701,484.29
	CITIZENS COMMUNITY BANCORP I	54,779	13.41	734,586.39
	CITIZENS FINANCIAL GROUP	192,736	41.20	7,940,723.20
	CITY HOLDING CO	11,718	72.51	849,672.18
	CIVISTA BANCSHARES INC	57,341	22.34	1,280,997.94
	COASTAL FINANCIAL CORP/WA	60,593	27.50	1,666,307.50
	CODORUS VALLEY BANCORP INC	5,852	21.79	127,515.08
	COLUMBIA BANKING SYSTEM INC	52,342	33.67	1,762,355.14
	COMERICA INC	88,496	63.53	5,622,150.88
	COMMUNITY FINANCIAL CORP/THE	30,049	33.50	1,006,641.50
	COUNTY BANCORP INC	28,749	33.67	967,978.83
	CULLEN/FROST BANKERS INC	35,654	100.82	3,594,636.28
	EAGLE BANCORP MONTANA INC	41,857	21.90	916,668.30
	EAST WEST BANCORP INC	51,848	66.32	3,438,559.36
	EQUITY BANCSHARES INC - CL A	49,679	28.30	1,405,915.70
	ESSA BANCORP INC	8,879	16.27	144,461.33
	EVANS BANCORP INC	23,999	37.82	907,642.18
	FARMERS & MERCHANTS BANCO/OH	37,555	21.48	806,681.40
	FARMERS NATL BANC CORP	40,073	14.90	597,087.70
	FIFTH THIRD BANCORP	216,646	34.63	7,502,450.98
	FIRST BANCORP INC/ME	27,348	28.08	767,931.84
	FIRST BANCSHARES INC/MS	38,539	36.29	1,398,580.31
	FIRST BUSINESS FINANCIAL SER	40,811	25.86	1,055,372.46
	FIRST COMMUNITY CORP	40,636	20.07	815,564.52
	FIRST FINANCIAL BANCORP	123,363	21.48	2,649,837.24
	FIRST HORIZON CORP	233,584	15.01	3,506,095.84
	FIRST MERCHANTS CORP	60,794	39.18	2,381,908.92
	FIRST MID BANCSHARES INC	20,509	38.25	784,469.25
	FIRST NORTHWEST BANCORP	18,862	17.92	338,007.04
	FNB CORP	210,985	10.91	2,301,846.35
	GERMAN AMERICAN BANCORP	36,945	35.46	1,310,069.70
	GLACIER BANCORP INC	33,027	50.47	1,666,872.69
	GREAT SOUTHERN BANCORP INC	17,239	49.95	861,088.05
	GREAT WESTERN BANCORP INC	63,931	28.43	1,817,558.33
	HANCOCK WHITNEY CORP	94,510	40.33	3,811,588.30
	HBT FINANCIAL INC/DE	69,165	16.59	1,147,447.35
	HERITAGE COMMERCE CORP	200,932	10.88	2,186,140.16
	HERITAGE FINANCIAL CORP	35,177	22.39	787,613.03
	HORIZON BANCORP INC/IN	145,328	15.86	2,304,902.08
	HOWARD BANCORP INC	67,397	18.75	1,263,693.75
	HUNTINGTON BANCSHARES INC	626,288	13.23	8,285,790.24
	INDEPENDENT BANK CORP - MICH	44,947	19.71	885,905.37
	INDEPENDENT BANK CORP/MA	17,753	69.29	1,230,105.37
	JPMORGAN CHASE & CO	46,721	146.97	6,866,585.37
	KEYCORP	391,887	18.49	7,245,990.63
	LANDMARK BANCORP INC	5,704	27.52	156,974.08
	LEVEL ONE BANCORP INC	39,453	26.12	1,030,512.36
	LIMESTONE BANCORP INC	5,161	16.60	85,672.60
	LIVE OAK BANCSHARES INC	34,914	55.30	1,930,744.20
	M & T BANK CORP	40,901	131.20	5,366,211.20
	MACKINAC FINANCIAL CORP	56,262	19.34	1,088,107.08
	MERIDIAN BANCORP INC	29,756	18.98	564,768.88
	METROCITY BANKSHARES INC	39,308	17.57	690,641.56
	MID PENN BANCORP INC	20,746	26.53	550,391.38
	MIDWESTONE FINANCIAL GROUP I	32,104	27.64	887,354.56
	N B T BANCORP INC	19,748	32.97	651,091.56
	NICOLET BANKSHARES INC	17,732	68.79	1,219,784.28
	NORTHRIM BANCORP INC	24,665	40.40	996,466.00
	OHIO VALLEY BANC CORP	7,530	24.40	183,732.00
	OLD NATIONAL BANCORP	138,633	16.13	2,236,843.45
	OLD SECOND BANCORP INC	110,873	12.17	1,349,324.41
	OP BANCORP	87,698	9.58	840,146.84
	PACIFIC PREMIER BANCORP INC	95,015	36.42	3,460,446.30
	PACWEST BANCORP	60,207	36.15	2,176,483.05
	PINNACLE FINANCIAL PARTNERS	90,805	83.84	7,613,091.20
	PLUMAS BANCORP	14,037	31.76	445,815.12
	PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	40,024	177.80	7,116,267.20
	POPULAR INC	37,303	69.13	2,578,756.39
	PREMIER FINANCIAL CORP	125,814	26.08	3,281,229.12
	PROVIDENT FINANCIAL HLDGS	46,658	17.03	794,585.74
	QCR HOLDINGS INC	30,882	45.56	1,406,983.92
	RED RIVER BANCSHARES INC	8,662	50.75	439,596.50
	REGIONS FINANCIAL CORP	393,400	18.14	7,136,276.00
	RENASANT CORP	65,932	36.17	2,384,760.44
	RIVERVIEW BANCORP INC	2,118	6.85	14,508.30
	SANDY SPRING BANCORP INC	17,176	40.95	703,357.20
	SB FINANCIAL GROUP INC	18,633	18.06	336,511.98
	SHORE BANCSHARES INC	64,780	16.88	1,093,486.40
	SIERRA BANCORP	28,553	24.07	687,270.71
	SOUTH STATE CORP	11,130	73.48	817,832.40
	SOUTHERN FIRST BANCSHARES	33,643	48.94	1,646,488.42
	SOUTHERN MISSOURI BANCORP	36,804	44.65	1,643,298.60
	STOCK YARDS BANCORP INC	47,005	47.31	2,223,806.55
	SVB FINANCIAL GROUP	12,465	534.95	6,668,151.75
	SYNOVUS FINANCIAL CORP	92,248	40.57	3,742,501.36
	TIMBERLAND BANCORP INC	30,960	28.02	867,499.20
	TRICO BANCSHARES	65,684	39.59	2,600,429.56
	TRUIST FINANCIAL CORP	131,052	52.18	6,838,293.36
	UNIVEST FINANCIAL CORP	6,987	26.00	181,662.00
	US BANCORP	126,596	54.51	6,900,747.96
	WASHINGTON TRUST BANCORP	33,702	49.91	1,682,066.82
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	72,363	90.02	6,514,117.26
	WSFS FINANCIAL CORP	63,232	43.01	2,719,608.32
	ZIONS BANCORP NA	127,218	47.70	6,068,298.60
アメリカドル 小計		7,671,520		245,808,378.06
				(26,933,223,984)
合 計		7,671,520		26,933,223,984
				(26,933,223,984)

(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	114銘柄	100.0%	100.0%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。