有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第18期(2024/01/23-2024/07/22)

(4)【附属明細表】
① 有価証券明細表
(ア)株式
該当事項はありません。
(イ)株式以外の有価証券

(単位:円)

種 類	銘 柄	口数	評価額	備考
親投資信託受益証券	マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド	4,730,195,684	11,850,559,247
合計		4,730,195,684	11,850,559,247

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。
(参考)
当ファンドは「マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド」受益証券を主要投資対象としており、貸借対照表の資産の部に計上された「親投資信託受益証券」は、すべて同親投資信託の受益証券です。
なお、同親投資信託の状況は次の通りです。以下に記載した情報は監査の対象外であります。
マニュライフ・米国銀行株式マザーファンド
(1)貸借対照表
(単位:円)

	(2024年 1月22日現在)	(2024年 7月22日現在)
資産の部
流動資産
預金	204,127,815	190,691,853
金銭信託	669,413,193	1,386,404,451
株式	24,218,352,324	18,386,091,701
未収入金	148,200,000	1,464,252
未収配当金	16,094,993	9,761,330
流動資産合計	25,256,188,325	19,974,413,587
資産合計	25,256,188,325	19,974,413,587
負債の部
流動負債
未払金	157,659,172	9,291,166
未払解約金	375,008,093	1,150,541,585
その他未払費用	39,206	-
流動負債合計	532,706,471	1,159,832,751
負債合計	532,706,471	1,159,832,751
純資産の部
元本等
元本	11,889,623,651	7,509,952,070
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	12,833,858,203	11,304,628,766
元本等合計	24,723,481,854	18,814,580,836
純資産合計	24,723,481,854	18,814,580,836
負債純資産合計	25,256,188,325	19,974,413,587

(2)注記表
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)株式
	移動平均法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所又は店頭市場における最終相場(最終相場のないものについては、それに準ずる価額)、又は金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、価格情報会社の提供する価額で評価しております。
	(2)特殊債券
	個別法に基づき、原則として時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引業者、銀行等の提示する価額(但し、売気配相場は使用しない)、又は価格情報会社の提供する価額で評価しております。
2.デリバティブ等の評価基準及び評価方法	為替予約取引
	個別法に基づき、原則として本書における開示対象ファンドの期末日におけるわが国の対顧客先物相場の仲値で評価しております。
3.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	外貨建取引等の処理基準
	外貨建取引については、「投資信託財産の計算に関する規則」(平成12年総理府令第133号)第60条に基づき、取引発生時の外国通貨の額をもって記録する方法を採用しております。但し、同第61条に基づき、外国通貨の売却時において、当該外国通貨に加えて、外貨建資産等の外貨基金勘定及び外貨建各損益勘定の前日の外貨建純資産額に対する当該売却外国通貨の割合相当額を当該外国通貨の売却時の外国為替相場等で円換算し、前日の外貨基金勘定に対する円換算した外貨基金勘定の割合相当の邦貨建資産等の外国投資勘定と、円換算した外貨基金勘定を相殺した差額を為替差損益とする計理処理を採用しております。

(重要な会計上の見積りに関する注記)

2024年 1月22日現在	2024年 7月22日現在
本書における開示対象ファンドの当期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが本書における開示対象ファンドの当期間の翌期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

(貸借対照表に関する注記)

項 目		2024年 1月22日現在	2024年 7月22日現在
1.	元本の推移
	本書における開示対象ファンドの期首における当該親投資信託の元本額	16,833,152,572円	11,889,623,651円
	同期中における追加設定元本額	975,873,543円	297,407,117円
	同期中における解約元本額	5,919,402,464円	4,677,078,698円
	同期末日における元本の内訳
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド	7,016,666,673円	4,730,195,684円
	マニュライフ・米国銀行株式ファンド(資産成長型)	4,872,956,978円	2,779,756,386円
	合計	11,889,623,651円	7,509,952,070円
2.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の受益権の総数	11,889,623,651口	7,509,952,070口
3.	本書における開示対象ファンドの期末日における当該親投資信託の1口当たり純資産額	2.0794円	2.5053円
	(1万口当たり純資産額)	20,794円	25,053円

(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、「投資信託及び投資法人に関する法律」第2条第4項に定める証券投資信託であり、有価証券等の金融商品への投資を信託約款に定める「運用の基本方針」に基づき行っております。
2.金融商品の内容及び当該金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、金銭債権及び金銭債務であります。当ファンドが保有する有価証券の詳細は、有価証券に関する注記に記載しております。 これらの金融商品に係るリスクは、市場リスク(価格変動、為替変動、金利変動等)、信用リスク、流動性リスク等であります。 当ファンドは、外貨の決済のために為替予約取引を利用しております。当該デリバティブ取引をスポットに限定しているため、価格変動リスクはきわめて小さいと認識しております。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額または計算上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引の市場リスクの大きさを示すものではありません。
3.金融商品に係るリスク管理体制	複数の部署と下記の会議体によりリスク管理を行っております。 ・投資信託パフォーマンス・レビュー 信託財産のパフォーマンスとそのリスクについて定期的な考査を行い、課題事項の指摘、改善を求めます。 ・リスク管理委員会 信託財産の運用リスクを運用部門と独立して把握、管理し、課題事項の指摘、改善を求めます。

Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

項 目	2024年 1月22日現在	2024年 7月22日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表計上額は期末の時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	売買目的有価証券 (重要な会計方針に係る事項に関する注記)に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)上記以外の金融商品	(3)上記以外の金融商品
	上記以外の金融商品(コールローン等)は、短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似していることから、当該金融商品の帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	2024年 1月22日現在	2024年 7月22日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	2,066,388,398	3,331,866,638
合計	2,066,388,398	3,331,866,638

(注)当期間の損益に含まれた評価差額は、当親投資信託の期首日から本書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。
(デリバティブ取引に関する注記)
取引の時価等に関する事項
該当事項はありません。
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
(3)附属明細表
① 有価証券明細表
(ア)株式

通貨	銘柄	株式数	評価額		備考
			単価	金額
アメリカドル	1ST SOURCE CORP	16,401	59.60	977,499.60
	ACNB CORP	9,368	40.27	377,249.36
	AMERICAN BUSINESS BANK	19,929	33.90	675,593.10
	AMERIS BANCORP	28,630	58.62	1,678,290.60
	ATLANTIC UNION BANKSHARES CO	30,468	38.93	1,186,119.24
	BANK OF AMERICA CORP	61,258	42.90	2,627,968.20
	BANK OF MARIN BANCORP/CA	36,823	20.51	755,239.73
	BANK7 CORP	25,479	36.93	940,939.47
	BANNER CORPORATION	14,378	58.16	836,224.48
	BAR HARBOR BANKSHARES	25,986	30.32	787,895.52
	BAYCOM CORP	32,804	23.14	759,084.56
	BUSINESS FIRST BANCSHARES	35,592	23.60	839,971.20
	C & F FINANCIAL CORP	12,118	48.94	593,054.92
	CADENCE BANK	32,957	31.75	1,046,384.75
	CALIFORNIA BANCORP INC	28,867	23.56	680,106.52
	CAMDEN NATIONAL CORP	19,244	37.65	724,536.60
	CB FINANCIAL SERVICES INC	24,287	23.43	569,044.41
	CENTRAL PACIFIC FINANCIAL CO	35,693	24.01	856,988.93
	CITIZENS COMMUNITY BANCORP I	57,048	12.32	702,831.36
	CITIZENS FINANCIAL GROUP	68,114	41.00	2,792,674.00
	CIVISTA BANCSHARES INC	40,542	17.63	714,755.46
	COASTAL FINANCIAL CORP/WA	23,653	50.75	1,200,389.75
	COLONY BANKCORP	30,436	13.55	412,407.80
	COLUMBIA BANKING SYSTEM INC	46,796	23.30	1,090,346.80
	COMERICA INC	16,538	50.42	833,845.96
	COMMUNITY WEST BANCSHARES	35,519	21.00	745,899.00
	CONNECTONE BANCORP INC	31,721	22.30	707,378.30
	CULLEN/FROST BANKERS INC	15,357	113.68	1,745,783.76
	CVB FINANCIAL CORP	39,220	19.01	745,572.20
	DIME COMMUNITY BANCSHARES IN	16,666	23.88	397,984.08
	EAGLE BANCORP MONTANA INC	46,852	14.29	669,515.08
	EAST WEST BANCORP INC	23,052	79.92	1,842,315.84
	EASTERN BANKSHARES INC	59,648	16.23	968,087.04
	ENTERPRISE BANCORP INC	21,446	27.34	586,333.64
	EQUITY BANCSHARES INC - CL A	22,239	39.79	884,889.81
	ESSA BANCORP INC	35,561	19.70	700,551.70
	EVANS BANCORP INC	20,194	31.56	637,322.64
	FARMERS & MERCHANTS BANCO/OH	30,388	24.87	755,749.56
	FARMERS NATL BANC CORP	48,718	14.04	684,000.72
	FIFTH THIRD BANCORP	63,896	40.99	2,619,097.04
	FIRST BANCORP INC/ME	24,955	27.35	682,519.25
	FIRST BANCSHARES INC/MS	26,286	29.19	767,288.34
	FIRST BUSINESS FINANCIAL SER	21,685	40.71	882,796.35
	FIRST CITIZENS BCSHS -CL A	412	1,832.79	755,109.48
	FIRST COMMUNITY CORP	36,011	20.75	747,228.25
	FIRST FINANCIAL BANCORP	45,033	26.01	1,171,308.33
	FIRST HORIZON CORP	49,114	16.42	806,451.88
	FIRST MERCHANTS CORP	33,162	38.72	1,284,032.64
	FIRST MID BANCSHARES INC	21,307	37.25	793,685.75
	FIRST NORTHWEST BANCORP	10,886	10.25	111,581.50
	FLUSHING FINANCIAL CORP	35,841	15.09	540,840.69
	FULTON FINANCIAL CORP	31,427	19.55	614,397.85
	GERMAN AMERICAN BANCORP	23,378	39.25	917,586.50
	GREAT SOUTHERN BANCORP INC	12,378	61.65	763,103.70
	HANCOCK WHITNEY CORP	34,499	53.63	1,850,181.37
	HBT FINANCIAL INC/DE	38,755	23.06	893,690.30
	HERITAGE COMMERCE CORP	91,118	10.07	917,558.26
	HERITAGE FINANCIAL CORP	34,189	21.02	718,652.78
	HORIZON BANCORP INC/IN	62,872	14.69	923,589.68
	HUNTINGTON BANCSHARES INC	201,601	14.86	2,995,790.86
	INDEPENDENT BANK CORP - MICH	30,316	31.48	954,347.68
	INDEPENDENT BANK CORP/MA	14,848	58.05	861,926.40
	JPMORGAN CHASE & CO	13,601	209.78	2,853,217.78
	KEYCORP	143,433	15.59	2,236,120.47
	LANDMARK BANCORP INC	27,596	19.78	545,848.88
	LIVE OAK BANCSHARES INC	21,998	42.24	929,195.52
	M & T BANK CORP	19,728	165.25	3,260,052.00
	METROCITY BANKSHARES INC	26,570	29.66	788,066.20
	MID PENN BANCORP INC	28,055	25.33	710,633.15
	MIDWESTONE FINANCIAL GROUP I	30,143	26.52	799,392.36
	N B T BANCORP INC	20,557	45.22	929,587.54
	NICOLET BANKSHARES INC	15,583	97.32	1,516,537.56
	NORTHRIM BANCORP INC	14,814	66.25	981,427.50
	OHIO VALLEY BANC CORP	23,398	22.51	526,688.98
	OLD NATIONAL BANCORP	52,262	19.44	1,015,973.28
	OLD SECOND BANCORP INC	71,668	16.36	1,172,488.48
	OP BANCORP	66,097	11.10	733,676.70
	ORANGE COUNTY BANCORP INC	12,489	58.10	725,610.90
	ORRSTOWN FINL SERVICES INC	25,683	30.97	795,402.51
	PINNACLE FINANCIAL PARTNERS	27,200	93.09	2,532,048.00
	PLUMAS BANCORP	18,351	40.64	745,784.64
	PNC FINANCIAL SERVICES GROUP	12,832	175.51	2,252,144.32
	POPULAR INC	20,184	99.01	1,998,417.84
	PREMIER FINANCIAL CORP	44,321	24.26	1,075,227.46
	PROVIDENT FINANCIAL HLDGS	49,600	12.82	635,872.00
	QCR HOLDINGS INC	16,381	68.13	1,116,037.53
	RED RIVER BANCSHARES INC	13,062	52.79	689,542.98
	REGIONS FINANCIAL CORP	120,645	22.09	2,665,048.05
	RENASANT CORP	25,026	35.69	893,177.94
	RIVERVIEW BANCORP INC	117,993	4.42	521,529.06
	SB FINANCIAL GROUP INC	28,251	15.10	426,590.10
	SHORE BANCSHARES INC	66,387	13.31	883,610.97
	SIERRA BANCORP	32,541	26.46	861,034.86
	SOUTHERN MISSOURI BANCORP	18,120	48.39	876,826.80
	SOUTHSTATE CORP	12,191	89.98	1,096,946.18
	STOCK YARDS BANCORP INC	15,862	55.59	881,768.58
	SYNOVUS FINANCIAL CORP	37,260	45.09	1,680,053.40
	TIMBERLAND BANCORP INC	28,824	29.60	853,190.40
	TRICO BANCSHARES	29,198	44.58	1,301,646.84
	TRUIST FINANCIAL CORP	45,226	42.41	1,918,034.66
	US BANCORP	52,315	44.76	2,341,619.40
	VIRGINIA NATIONAL BANKSHARES	19,469	37.02	720,742.38
	WESTAMERICA BANCORPORATION	16,109	54.73	881,645.57
	WESTERN ALLIANCE BANCORP	19,704	76.72	1,511,690.88
	WSFS FINANCIAL CORP	43,967	54.82	2,410,270.94
	ZIONS BANCORP NA	43,149	48.98	2,113,438.02
アメリカドル 小計		3,751,802		116,707,450.18
				(18,386,091,701)
合 計		3,751,802		18,386,091,701
				(18,386,091,701)

(イ)株式以外の有価証券
該当事項はありません。
有価証券明細表注記
1.通貨種類毎の小計欄の( )内は、邦貨換算額であります。
2.合計金額欄の( )内は、外貨建有価証券に係わるもので、内書であります。
3.外貨建有価証券の内訳

通貨	銘柄数		組入株式 時価比率	合計金額に 対する比率
アメリカドル	株式	106銘柄	100.0%	100.0%

② 信用取引契約残高明細表
該当事項はありません。
③ デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表
該当事項はありません。