有価証券報告書-第65期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
賞与引当金	178,610千円		191,534千円
たな卸資産評価減否認額	8,095		6,489
未払事業税	92,706		76,277
たな卸資産の未実現利益	14,316		22,545
繰越欠損金	68,154		87,987
未払社会保険料否認額	22,461		25,078
その他	5,403		10,135
繰延税金資産小計	389,745		420,045
評価性引当額	△40,751		△4,969
繰延税金資産合計	348,994		415,076
繰延税金負債(流動)
連結修正に伴う貸倒引当金の調整	△2,828		△3,690
未収事業税	△485		△5,237
繰延税金負債合計	△3,313		△8,927
繰延税金資産の純額	345,681		406,149
繰延税金資産(固定)
貸倒引当金限度超過額	14,829		12,434
退職給付に係る負債	329,161		373,944
長期未払金	25,780		25,597
減価償却超過額	9,008		10,499
減損損失	93,683		85,167
資産除去債務	21,237		22,472
繰越欠損金	232,304		202,552
その他	20,760		20,677
繰延税金資産小計	746,762		753,342
評価性引当額	△295,207		△323,815
繰延税金資産合計	451,555		429,527
繰延税金負債(固定)
資産除去費用	△2,321		△2,169
負債調整勘定	△7,976		△7,848
土地評価差額金	△7,887		△7,887
退職給付に係る調整累計額	-		△1,739
その他有価証券評価差額金	△49,499		△14,683
繰延税金負債合計	△67,683		△34,326
繰延税金資産の純額	383,872		395,201

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%		30.7%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	0.5		0.5
住民税均等割額	0.5		0.5
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	1.7		0.5
親子間の税率差異の影響	1.4		3.5
所得拡大促進税制等の税額控除	△2.2		△2.5
評価性引当額の増減	△2.8		△0.1
その他	△2.3		0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	29.6		33.2