有価証券報告書-第99期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産(流動)
未払賞与	526百万円		713百万円
未払費用	855		706
未払事業税	366		422
繰延ヘッジ損益	346		105
その他	582		439
小計	2,677		2,386
評価性引当額	△11		△5
合計 繰延税金負債(流動)との相殺額	2,666 △98		2,380 △124
繰延税金資産(流動)の純額	2,567		2,255
繰延税金負債(流動)
繰延ヘッジ損益	△73百万円		△111百万円
その他	△27		△13
合計	△101		△125
繰延税金資産(流動)との相殺額	98		124
繰延税金負債(流動)の純額	△2		△0
繰延税金資産(固定)
資産除去債務	945百万円		955百万円
退職給付に係る負債	648		676
固定資産等未実現損益	516		506
投資有価証券評価損	390		398
減価償却超過額	349		374
減損損失	377		352
繰越欠損金	429		341
譲渡損益調整額	305		305
リース会計基準変更時差異	324		295
その他	660		643
小計 評価性引当額	4,947 △2,235		4,851 △1,657
合計 繰延税金負債(固定)との相殺額	2,712 △1,689		3,193 △2,068
繰延税金資産(固定)の純額	1,023		1,125
繰延税金負債(固定)
その他有価証券評価差額金	△4,400百万円		△5,462百万円
固定資産圧縮積立金	△1,335		△1,296
未配分利益	△326		△453
資産除去債務に対応する有形固定資産	△442		△401
譲渡損益調整額	△139		△139
その他	△603		△505
合計	△7,247		△8,258
繰延税金資産(固定)との相殺額	1,689		2,068
繰延税金負債(固定)の純額	△5,558		△6,190

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.1%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.1		0.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1		△0.0
住民税均等割	0.7		0.5
評価性引当額の増減	△2.7		△4.1
試験研究費等税額控除	△2.6		△1.4
海外子会社との税率差異	△1.8		△1.4
持分法による投資損益	△0.3		△0.4
関係会社の未配分利益	△0.1		0.5
税率変更による影響	0.4		-
その他	1.1		0.9
税効果会計適用後の法人税等の負担率	28.8		26.3