有価証券報告書-第70期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
繰延税金資産
減損損失	410,279千円		386,449千円
投資有価証券評価損	411,706		326,938
税務上の繰越欠損金	313,986		289,158
貸倒引当金	145,025		204,677
賞与引当金	138,007		185,018
たな卸資産評価損	151,192		142,657
その他	562,275		731,236
繰延税金資産小計	2,132,473		2,266,135
評価性引当額	△1,385,032		△1,126,479
繰延税金資産合計	747,441		1,139,656
繰延税金負債
関係会社の留保利益金	△790,008		△903,239
その他有価証券評価差額金	△431,227		△534,550
固定資産圧縮積立金	△17,936		△118,452
その他	△35,863		△72,123
繰延税金負債合計	△1,275,036		△1,628,364
繰延税金資産(負債)の純額	△527,594		△488,708

(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	383,814千円		584,907千円
固定資産-繰延税金資産	122,604		200,976
流動負債-繰延税金負債	△25,281		△85
固定負債-繰延税金負債	△1,008,732		△1,274,507

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)		当連結会計年度 (平成30年3月31日)
法定実効税率	30.7%		30.5%
(調整)
評価性引当額	△7.6		△6.3
持分法による投資利益	△5.1		△3.0
子会社の税率差異	△2.3		△2.9
特別税額控除	△1.3		△2.1
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△3.1		△1.7
関係会社の留保利益	△0.4		2.4
連結上消去した受取配当金	3.8		2.1
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.5		0.7
連結調整項目	3.9		0.3
その他	1.0		1.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.1		21.0