有価証券報告書-第91期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	176百万円		138百万円
未払賞与	951		912
減価償却費	1,081		685
長期前払費用償却	105		105
棚卸資産評価損	1,018		1,036
金融商品評価損	193		194
固定資産減損損失	11,026		15,350
退職給付に係る負債	4,921		4,363
完成工事補償引当金	670		884
工事損失引当金	390		911
風力事業損失引当金	2,667		1,429
貸倒引当金	216		155
資産除去債務	393		400
工事進行基準	544		483
繰越欠損金	2,217		2,327
その他有価証券評価差額金	886		500
繰延ヘッジ損失	100		172
未実現利益消去	720		677
その他	704		793
繰延税金資産小計	28,986		31,525
評価性引当額	△4,194		△4,288
繰延税金資産合計	24,792		27,236
繰延税金負債
固定資産圧縮積立金	1,342		1,279
特別償却準備金	181		51
退職給付に係る資産	937		765
資産除去債務に対応する除去費用	232		230
その他有価証券評価差額金	2,579		3,298
繰延ヘッジ利益	250		39
その他	221		232
繰延税金負債合計	5,744		5,897
繰延税金資産の純額	19,048		21,338

(注)前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	7,120百万円		6,473百万円
固定資産-繰延税金資産	12,157		15,041
流動負債-その他(繰延税金負債)	-		0
固定負債-繰延税金負債	230		175

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異発生原因の主な内訳

前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。		税金等調整前当期純損失を計上しているため、記載しておりません。