有価証券報告書-第151期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債、再評価に係る繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	965百万円	1,034百万円
退職給付に係る負債	27,064百万円	23,462百万円
減損損失	3,319百万円	2,223百万円
未払賞与及びその他引当金	52,805百万円	65,653百万円
たな卸資産評価減	6,964百万円	6,293百万円
投資有価証券等評価損	904百万円	898百万円
繰越欠損金	47,937百万円	45,012百万円
その他	54,410百万円	46,175百万円
繰延税金資産小計	194,368百万円	190,750百万円
評価性引当額	△55,159百万円	△55,241百万円
繰延税金資産合計	139,209百万円	135,509百万円
繰延税金負債
資産除去債務に対応する除去費用等	△19,192百万円	△19,490百万円
繰延税金負債合計	△19,192百万円	△19,490百万円
繰延税金資産の純額	120,017百万円	116,019百万円
再評価に係る繰延税金負債
土地の再評価に係る繰延税金資産	548百万円	548百万円
評価性引当額	△548百万円	△548百万円
土地の再評価に係る繰延税金負債	△64,719百万円	△64,715百万円
土地の再評価に係る繰延税金負債の純額	△64,719百万円	△64,715百万円

(注)繰延税金資産の純額と再評価に係る繰延税金負債は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
流動資産-繰延税金資産	105,653百万円	109,398百万円
固定資産-繰延税金資産	22,256百万円	15,491百万円
流動負債-その他	△149百万円	△20百万円
固定負債-その他	△7,743百万円	△8,850百万円
固定負債-再評価に係る繰延税金負債	△64,719百万円	△64,715百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異がある場合の当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.8%	30.7%
(調整)
評価性引当額の増減	△9.9%	3.1%
持分法利益	△4.3%	△7.4%
税率変更による期末繰延税金資産の減額修正	2.6%	-%
その他	△3.4%	△2.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	17.8%	23.9%