有価証券報告書-第127期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳(百万円)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
(繰延税金資産)
たな卸資産	2,632			2,732
未払賞与	490			430
未払事業税	108			61
退職給付に係る負債	1,987			1,647
未実現利益	651			794
貸倒引当金	328			488
ソフトウエア	890			614
繰越欠損金(注)2	1,995			1,562
その他	4,785			4,673
繰延税金資産小計	13,871			13,006
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(注)2	△1,892			△989
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△680			△451
評価性引当額小計(注)1	△2,572			△1,441
繰延税金資産合計	11,298			11,565
(繰延税金負債)
減価償却費	3,447			3,438
その他有価証券評価差額金	403			192
その他	797			642
繰延税金負債合計	4,648			4,273
繰延税金資産の純額	6,649			7,291

(注)1 評価性引当額の主な変動の内容は、連結子会社における将来課税所得見込額の増加に伴う、評価性
引当額の減少によるものであります。
(注)2 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額(百万円)
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	107	163	229	282	124	1,087	1,995
評価性引当額	△107	△159	△223	△273	△122	△1,006	△1,892
繰延税金資産	-	4	6	8	2	81	103

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超	合計
税務上の繰越欠損金(※)	134	216	270	111	79	749	1,562
評価性引当額	△130	△185	△250	△64	△38	△320	△989
繰延税金資産	4	31	20	46	41	428	573

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた金額であります。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)			当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62	%		30.62	%
(調整)
交際費等損金不算入の永久差異	3.03			4.99
受取配当金等益金不算入の永久差異	△0.13			△0.41
住民税均等割等	0.21			0.45
評価性引当額の増減	△17.11			△16.34
税額控除	△11.92			△12.58
連結子会社税率差等	△4.90			12.61
持分法による投資損益	0.02			3.24
のれん償却額	9.50			19.62
子会社株式売却損	-			2.23
未実現利益に係る税効果未認識額の増減	△0.40			6.14
その他	3.86			19.52
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.78			70.09