有価証券報告書-第70期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債	48,750百万円		50,286百万円
前払費用	8,356		9,901
繰延ヘッジ損失	-		8,723
賞与引当金	13,105		6,608
その他引当金	4,898		6,537
子会社への投資等に係る税効果	5,305		6,091
長期前受収益	6,309		5,270
棚卸資産評価損	3,687		4,763
未実現利益	4,597		4,673
その他	26,173		28,827
繰延税金資産小計	121,180		131,679
評価性引当額	△11,373		△14,268
繰延税金資産合計	109,807		117,411
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△16,134		△10,981
繰延ヘッジ利益	△4,735		△2,681
関係会社の留保利益	△2,283		△2,388
その他	△1,458		△1,649
繰延税金負債合計	△24,610		△17,699
繰延税金資産の純額	85,197		99,712

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)		当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.62%		30.62%
(調整)
減損損失	-		13.49
のれん償却額	0.80		2.38
交際費等損金不算入額	0.46		1.30
住民税均等割額	0.14		0.39
子会社への投資等に係る税効果	△5.57		-
過年度法人税等	△1.78		△0.81
評価性引当額の増減	2.81		3.54
その他	△0.09		△1.24
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.39		49.67