有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第23期(平成26年2月18日-平成26年8月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.	その他	ファンドの計算期間 第23特定期間(自 平成26年 2月18日 至 平成26年 8月15日) 第23特定期間は前特定期間末日が休業日のため、平成26年 2月18日から平成26年 8月15日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第22特定期間 (平成26年 2月17日現在)	第23特定期間 (平成26年 8月15日現在)
1.	期首元本額	4,682,789,078円	4,247,600,805円
	期中追加設定元本額	281,742,207円	1,392,469,198円
	期中一部解約元本額	716,930,480円	496,483,148円
2.	当該特定期間の末日における受益権総数	4,247,600,805口	5,143,586,855口
3.	「投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)」第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損 1,294,563,458円	元本の欠損 1,604,791,757円
4.	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	0.6952円 (6,952円)	0.6880円 (6,880円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
分配金の計算過程

		第22特定期間 自 平成25年 8月16日 至 平成26年 2月17日	第23特定期間 自 平成26年 2月18日 至 平成26年 8月15日
		第126期 自 平成25年8月16日 至 平成25年9月17日	第132期 自 平成26年2月18日 至 平成26年3月17日
費用控除後の配当等収益額	A	8,410,263円 (9,083,743円)	7,504,500円 (7,831,569円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	2,611,317円
収益調整金額	C	382,327,307円	418,572,358円
分配準備積立金額	D	566,551,480円	512,350,497円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	957,289,050円	941,038,672円
当ファンドの期末残存口数	F	4,512,076,518口	4,298,313,695口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,121.61円	2,189.32円
1万口当たり分配金額	H	50円	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	22,560,382円	21,491,568円
		第127期 自 平成25年9月18日 至 平成25年10月15日	第133期 自 平成26年3月18日 至 平成26年4月15日
費用控除後の配当等収益額	A	7,481,758円 (7,789,590円)	7,134,064円 (8,214,455円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	8,238,827円
収益調整金額	C	377,596,617円	436,614,795円
分配準備積立金額	D	533,599,606円	489,903,726円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	918,677,981円	941,891,412円
当ファンドの期末残存口数	F	4,397,884,880口	4,330,023,778口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,088.90円	2,175.25円
1万口当たり分配金額	H	50円	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,989,424円	21,650,118円
		第128期 自 平成25年10月16日 至 平成25年11月15日	第134期 自 平成26年4月16日 至 平成26年5月15日
費用控除後の配当等収益額	A	8,273,528円 (8,583,857円)	6,488,052円 (8,478,061円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	1,683,690円
収益調整金額	C	377,049,156円	481,483,099円
分配準備積立金額	D	502,515,166円	478,113,942円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	887,837,850円	967,768,783円
当ファンドの期末残存口数	F	4,313,224,769口	4,513,990,459口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,058.40円	2,143.93円
1万口当たり分配金額	H	50円	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,566,123円	22,569,952円
		第129期 自 平成25年11月16日 至 平成25年12月16日	第135期 自 平成26年5月16日 至 平成26年6月16日
費用控除後の配当等収益額	A	8,651,264円 (8,804,689円)	6,333,211円 (9,105,659円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	99,107,465円	-円
収益調整金額	C	377,749,526円	544,621,410円
分配準備積立金額	D	480,657,770円	455,399,629円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	966,166,025円	1,006,354,250円
当ファンドの期末残存口数	F	4,273,656,843口	4,774,014,343口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,260.74円	2,107.98円
1万口当たり分配金額	H	50円	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,368,284円	23,870,071円
		第130期 自 平成25年12月17日 至 平成26年1月15日	第136期 自 平成26年6月17日 至 平成26年7月15日
費用控除後の配当等収益額	A	7,452,537円 (8,527,936円)	8,149,257円 (8,722,250円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	8,972,888円	9,923,514円
収益調整金額	C	385,318,318円	576,534,657円
分配準備積立金額	D	557,039,029円	428,313,986円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	958,782,772円	1,022,921,414円
当ファンドの期末残存口数	F	4,262,085,661口	4,881,462,849口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,249.56円	2,095.52円
1万口当たり分配金額	H	50円	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,310,428円	24,407,314円
		第131期 自 平成26年1月16日 至 平成26年2月17日	第137期 自 平成26年7月16日 至 平成26年8月15日
費用控除後の配当等収益額	A	6,530,407円 (9,101,146円)	6,745,237円 (9,632,612円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	394,535,815円	634,740,437円
分配準備積立金額	D	539,904,623円	417,722,468円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	940,970,845円	1,059,208,142円
当ファンドの期末残存口数	F	4,247,600,805口	5,143,586,855口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	2,215.29円	2,059.27円
1万口当たり分配金額	H	50円	50円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	21,238,004円	25,717,934円

(注)( )内は、親投資信託の信託財産に属する配当等収益のうち、当ファンドに帰属すべき金額で、内書であります。
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、市場リスク(為替変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.	金銭債権の特定期間末日後の償還予定額	金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第22特定期間 (平成26年 2月17日現在)	第23特定期間 (平成26年 8月15日現在)
	計算期間(自 平成26年1月16日 至 平成26年 2月17日)の損益に含まれた評価差額(円)	計算期間(自 平成26年7月16日 至 平成26年 8月15日)の損益に含まれた評価差額(円)
親投資信託受益証券	△32,162,625	4,427,480
合計	△32,162,625	4,427,480

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。