有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第29期(令和2年12月16日-令和3年6月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2020年12月15日現在	当期 2021年 6月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	43,188,228,699円	40,796,302,595円
	期中追加設定元本額	339,357,173円	184,967,266円
	期中一部解約元本額	2,731,283,277円	3,702,008,425円
2.	受益権の総数	40,796,302,595口	37,279,261,436口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は29,083,720,324円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は25,582,938,136円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年 6月16日 至 2020年12月15日				当期 自 2020年12月16日 至 2021年 6月15日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第162期 (2020年 6月16日から2020年 7月15日まで)				第168期 (2020年12月16日から2021年 1月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	91,224,951円		費用控除後の配当等収益額	A	54,597,106円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	193,417,665円		収益調整金額	C	184,561,391円
	分配準備積立金額	D	638,685,020円		分配準備積立金額	D	681,275,317円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	923,327,636円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	920,433,814円
	当ファンドの期末残存口数	F	43,002,146,012口		当ファンドの期末残存口数	F	39,976,867,138口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	214.70円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	230.22円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,004,292円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,976,867円
	第163期 (2020年 7月16日から2020年 8月17日まで)				第169期 (2021年 1月16日から2021年 2月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	96,088,806円		費用控除後の配当等収益額	A	43,507,275円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	193,604,456円		収益調整金額	C	182,014,323円
	分配準備積立金額	D	640,612,468円		分配準備積立金額	D	683,517,206円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	930,305,730円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	909,038,804円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,842,022,052口		当ファンドの期末残存口数	F	39,298,994,016口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	217.13円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	231.30円
	10,000口当たり分配金額	H	20.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	85,684,044円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,298,994円
	第164期 (2020年 8月18日から2020年 9月15日まで)				第170期 (2021年 2月16日から2021年 3月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	87,239,993円		費用控除後の配当等収益額	A	53,651,666円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	193,494,535円		収益調整金額	C	180,310,411円
	分配準備積立金額	D	646,508,584円		分配準備積立金額	D	678,869,238円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	927,243,112円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	912,831,315円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,606,960,482口		当ファンドの期末残存口数	F	38,821,562,736口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	217.61円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	235.12円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,606,960円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,821,562円
	第165期 (2020年 9月16日から2020年10月15日まで)				第171期 (2021年 3月16日から2021年 4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	47,975,277円		費用控除後の配当等収益額	A	49,109,054円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	192,087,285円		収益調整金額	C	177,488,967円
	分配準備積立金額	D	683,399,908円		分配準備積立金額	D	679,931,370円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	923,462,470円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	906,529,391円
	当ファンドの期末残存口数	F	42,165,999,428口		当ファンドの期末残存口数	F	38,084,053,538口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	218.99円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	238.02円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,165,999円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,084,053円
	第166期 (2020年10月16日から2020年11月16日まで)				第172期 (2021年 4月16日から2021年 5月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	57,575,096円		費用控除後の配当等収益額	A	52,219,584円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	190,012,266円		収益調整金額	C	176,097,478円
	分配準備積立金額	D	678,807,344円		分配準備積立金額	D	683,065,024円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	926,394,706円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	911,382,086円
	当ファンドの期末残存口数	F	41,568,650,324口		当ファンドの期末残存口数	F	37,676,791,662口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	222.85円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	241.87円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,568,650円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	37,676,791円
	第167期 (2020年11月17日から2020年12月15日まで)				第173期 (2021年 5月18日から2021年 6月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	55,974,774円		費用控除後の配当等収益額	A	51,035,210円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	187,678,621円		収益調整金額	C	174,664,739円
	分配準備積立金額	D	680,715,657円		分配準備積立金額	D	689,825,803円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	924,369,052円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	915,525,752円
	当ファンドの期末残存口数	F	40,796,302,595口		当ファンドの期末残存口数	F	37,279,261,436口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	226.57円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	245.57円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,796,302円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	37,279,261円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年 6月16日 至 2020年12月15日	当期 自 2020年12月16日 至 2021年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年 6月16日 至 2020年12月15日	当期 自 2020年12月16日 至 2021年 6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年12月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	252,874,057
親投資信託受益証券	93,813,975
合計	346,688,032

 
当期(2021年 6月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	225,796,136
親投資信託受益証券	46,437,973
合計	272,234,109

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年12月15日現在)	当期 (2021年 6月15日現在)
1口当たり純資産額	0.2871円	0.3137円
(1万口当たり純資産額)	(2,871円)	(3,137円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。