有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第35期(2023/12/16-2024/06/17)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基礎となる事項	特定期間期末の取扱い 信託約款第36条により、2024年 6月15日及びその翌日が休日のため、当特定期間期末を2024年 6月17日としております。このため当特定期間は185日となっております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2023年12月15日現在	当期2024年 6月17日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2023年12月15日現在	当期 2024年 6月17日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	30,345,315,757円	28,830,279,911円
	期中追加設定元本額	112,570,298円	110,296,021円
	期中一部解約元本額	1,627,606,144円	1,836,316,497円
2.	受益権の総数	28,830,279,911口	27,104,259,435口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は19,466,571,333円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は17,469,566,460円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2023年 6月16日 至 2023年12月15日				当期 自 2023年12月16日 至 2024年 6月17日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第198期 (2023年 6月16日から2023年 7月18日まで)				第204期 (2023年12月16日から2024年 1月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	36,786,102円		費用控除後の配当等収益額	A	40,175,644円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	152,915,562円		収益調整金額	C	147,913,524円
	分配準備積立金額	D	666,513,102円		分配準備積立金額	D	663,922,487円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	856,214,766円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	852,011,655円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,947,721,680口		当ファンドの期末残存口数	F	28,477,072,749口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	285.89円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	299.18円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,947,721円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,477,072円
	第199期 (2023年 7月19日から2023年 8月15日まで)				第205期 (2024年 1月16日から2024年 2月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	32,081,935円		費用控除後の配当等収益額	A	38,265,957円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	152,216,387円		収益調整金額	C	146,425,989円
	分配準備積立金額	D	667,926,716円		分配準備積立金額	D	665,686,416円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	852,225,038円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	850,378,362円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,725,628,784口		当ファンドの期末残存口数	F	28,082,014,243口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	286.68円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	302.81円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,725,628円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,082,014円
	第200期 (2023年 8月16日から2023年 9月15日まで)				第206期 (2024年 2月16日から2024年 3月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	38,627,639円		費用控除後の配当等収益額	A	38,178,933円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	151,585,424円		収益調整金額	C	145,408,775円
	分配準備積立金額	D	665,014,791円		分配準備積立金額	D	669,099,289円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	855,227,854円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	852,686,997円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,512,246,934口		当ファンドの期末残存口数	F	27,815,915,173口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	289.77円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	306.53円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,512,246円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,815,915円
	第201期 (2023年 9月16日から2023年10月16日まで)				第207期 (2024年 3月16日から2024年 4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	31,348,751円		費用控除後の配当等収益額	A	39,105,432円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	151,143,890円		収益調整金額	C	144,549,128円
	分配準備積立金額	D	670,258,591円		分配準備積立金額	D	673,594,859円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	852,751,232円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	857,249,419円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,357,976,731口		当ファンドの期末残存口数	F	27,588,968,472口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	290.45円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	310.71円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,357,976円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,588,968円
	第202期 (2023年10月17日から2023年11月15日まで)				第208期 (2024年 4月16日から2024年 5月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	40,391,926円		費用控除後の配当等収益額	A	40,690,510円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	150,535,975円		収益調整金額	C	144,189,270円
	分配準備積立金額	D	666,523,449円		分配準備積立金額	D	679,769,314円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	857,451,350円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	864,649,094円
	当ファンドの期末残存口数	F	29,132,037,501口		当ファンドの期末残存口数	F	27,399,204,706口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	294.32円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	315.56円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,132,037円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,399,204円
	第203期 (2023年11月16日から2023年12月15日まで)				第209期 (2024年 5月16日から2024年 6月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	30,989,322円		費用控除後の配当等収益額	A	30,272,249円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	149,318,125円		収益調整金額	C	142,990,572円
	分配準備積立金額	D	670,423,763円		分配準備積立金額	D	685,249,104円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	850,731,210円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	858,511,925円
	当ファンドの期末残存口数	F	28,830,279,911口		当ファンドの期末残存口数	F	27,104,259,435口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	295.07円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	316.72円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,830,279円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	27,104,259円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2023年 6月16日 至 2023年12月15日	当期 自 2023年12月16日 至 2024年 6月17日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2023年 6月16日 至 2023年12月15日	当期 自 2023年12月16日 至 2024年 6月17日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2023年12月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△123,539,659
親投資信託受益証券	△36,555,223
合計	△160,094,882

 
当期(2024年 6月17日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△200,562,403
親投資信託受益証券	48,084,650
合計	△152,477,753

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2023年12月15日現在)	当期 (2024年 6月17日現在)
1口当たり純資産額	0.3248円	0.3555円
(1万口当たり純資産額)	(3,248円)	(3,555円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。