有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(令和3年6月16日-令和3年12月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2021年 6月15日現在	当期 2021年12月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2021年 6月15日現在	当期 2021年12月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	40,796,302,595円	37,279,261,436円
	期中追加設定元本額	184,967,266円	141,742,651円
	期中一部解約元本額	3,702,008,425円	2,503,308,072円
2.	受益権の総数	37,279,261,436口	34,917,696,015口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は25,582,938,136円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は24,420,360,751円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2020年12月16日 至 2021年 6月15日				当期 自 2021年 6月16日 至 2021年12月15日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第168期 (2020年12月16日から2021年 1月15日まで)				第174期 (2021年 6月16日から2021年 7月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	54,597,106円		費用控除後の配当等収益額	A	40,504,252円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	184,561,391円		収益調整金額	C	173,143,053円
	分配準備積立金額	D	681,275,317円		分配準備積立金額	D	695,410,280円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	920,433,814円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	909,057,585円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,976,867,138口		当ファンドの期末残存口数	F	36,867,694,547口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	230.22円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	246.56円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,976,867円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,867,694円
	第169期 (2021年 1月16日から2021年 2月15日まで)				第175期 (2021年 7月16日から2021年 8月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	43,507,275円		費用控除後の配当等収益額	A	39,445,231円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	182,014,323円		収益調整金額	C	172,194,974円
	分配準備積立金額	D	683,517,206円		分配準備積立金額	D	693,094,774円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	909,038,804円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	904,734,979円
	当ファンドの期末残存口数	F	39,298,994,016口		当ファンドの期末残存口数	F	36,575,864,570口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	231.30円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	247.34円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	39,298,994円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,575,864円
	第170期 (2021年 2月16日から2021年 3月15日まで)				第176期 (2021年 8月17日から2021年 9月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	53,651,666円		費用控除後の配当等収益額	A	39,158,550円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	180,310,411円		収益調整金額	C	170,623,532円
	分配準備積立金額	D	678,869,238円		分配準備積立金額	D	687,010,798円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	912,831,315円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	896,792,880円
	当ファンドの期末残存口数	F	38,821,562,736口		当ファンドの期末残存口数	F	36,132,311,906口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	235.12円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	248.18円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,821,562円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,132,311円
	第171期 (2021年 3月16日から2021年 4月15日まで)				第177期 (2021年 9月16日から2021年10月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	49,109,054円		費用控除後の配当等収益額	A	47,726,848円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	177,488,967円		収益調整金額	C	168,919,347円
	分配準備積立金額	D	679,931,370円		分配準備積立金額	D	681,246,261円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	906,529,391円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	897,892,456円
	当ファンドの期末残存口数	F	38,084,053,538口		当ファンドの期末残存口数	F	35,691,606,348口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	238.02円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	251.56円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	38,084,053円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,691,606円
	第172期 (2021年 4月16日から2021年 5月17日まで)				第178期 (2021年10月16日から2021年11月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	52,219,584円		費用控除後の配当等収益額	A	37,324,530円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	176,097,478円		収益調整金額	C	166,979,471円
	分配準備積立金額	D	683,065,024円		分配準備積立金額	D	683,569,020円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	911,382,086円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	887,873,021円
	当ファンドの期末残存口数	F	37,676,791,662口		当ファンドの期末残存口数	F	35,209,140,195口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	241.87円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	252.16円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	37,676,791円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,209,140円
	第173期 (2021年 5月18日から2021年 6月15日まで)				第179期 (2021年11月16日から2021年12月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	51,035,210円		費用控除後の配当等収益額	A	37,181,193円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	174,664,739円		収益調整金額	C	166,239,990円
	分配準備積立金額	D	689,825,803円		分配準備積立金額	D	679,369,107円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	915,525,752円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	882,790,290円
	当ファンドの期末残存口数	F	37,279,261,436口		当ファンドの期末残存口数	F	34,917,696,015口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	245.57円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	252.80円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	37,279,261円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,917,696円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2020年12月16日 至 2021年 6月15日	当期 自 2021年 6月16日 至 2021年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2020年12月16日 至 2021年 6月15日	当期 自 2021年 6月16日 至 2021年12月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2021年 6月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	225,796,136
親投資信託受益証券	46,437,973
合計	272,234,109

 
当期(2021年12月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△169,243,529
親投資信託受益証券	△71,556,211
合計	△240,799,740

 
(デリバティブ取引等に関する注記) 
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2021年 6月15日現在)	当期 (2021年12月15日現在)
1口当たり純資産額	0.3137円	0.3006円
(1万口当たり純資産額)	(3,137円)	(3,006円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。