有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第33期(2022/12/16-2023/06/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2022年12月15日現在	当期2023年 6月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2022年12月15日現在	当期 2023年 6月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	33,011,150,385円	31,590,481,364円
	期中追加設定元本額	143,190,901円	111,023,956円
	期中一部解約元本額	1,563,859,922円	1,356,189,563円
2.	受益権の総数	31,590,481,364口	30,345,315,757口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は21,899,905,133円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は20,554,264,117円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2022年 6月16日 至 2022年12月15日				当期 自 2022年12月16日 至 2023年 6月15日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第186期 (2022年 6月16日から2022年 7月15日まで)				第192期 (2022年12月16日から2023年 1月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	33,557,424円		費用控除後の配当等収益額	A	31,718,579円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	162,009,509円		収益調整金額	C	158,000,327円
	分配準備積立金額	D	669,319,100円		分配準備積立金額	D	667,813,496円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	864,886,033円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	857,532,402円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,784,022,729口		当ファンドの期末残存口数	F	31,413,819,051口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	263.80円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	272.96円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,784,022円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,413,819円
	第187期 (2022年 7月16日から2022年 8月15日まで)				第193期 (2023年 1月17日から2023年 2月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	42,464,926円		費用控除後の配当等収益額	A	40,606,504円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	161,365,132円		収益調整金額	C	157,669,865円
	分配準備積立金額	D	665,131,061円		分配準備積立金額	D	664,307,588円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	868,961,119円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	862,583,957円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,563,030,624口		当ファンドの期末残存口数	F	31,256,134,054口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	266.84円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	275.96円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,563,030円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,256,134円
	第188期 (2022年 8月16日から2022年 9月15日まで)				第194期 (2023年 2月16日から2023年 3月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	41,242,414円		費用控除後の配当等収益額	A	32,148,443円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	160,490,066円		収益調整金額	C	157,125,031円
	分配準備積立金額	D	668,439,622円		分配準備積立金額	D	669,297,204円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	870,172,102円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	858,570,678円
	当ファンドの期末残存口数	F	32,272,034,743口		当ファンドの期末残存口数	F	31,071,606,982口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	269.62円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	276.30円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	32,272,034円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,071,606円
	第189期 (2022年 9月16日から2022年10月17日まで)				第195期 (2023年 3月16日から2023年 4月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	32,450,499円		費用控除後の配当等収益額	A	40,628,921円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	159,437,423円		収益調整金額	C	156,402,697円
	分配準備積立金額	D	670,372,039円		分配準備積立金額	D	665,392,779円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	862,259,961円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	862,424,397円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,960,188,496口		当ファンドの期末残存口数	F	30,857,367,972口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	269.78円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	279.47円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,960,188円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,857,367円
	第190期 (2022年10月18日から2022年11月15日まで)				第196期 (2023年 4月18日から2023年 5月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	40,889,460円		費用控除後の配当等収益額	A	34,048,437円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	158,971,743円		収益調整金額	C	155,771,256円
	分配準備積立金額	D	666,493,637円		分配準備積立金額	D	670,484,905円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	866,354,840円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	860,304,598円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,773,934,432口		当ファンドの期末残存口数	F	30,660,200,710口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	272.65円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	280.58円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,773,934円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,660,200円
	第191期 (2022年11月16日から2022年12月15日まで)				第197期 (2023年 5月16日から2023年 6月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	32,280,467円		費用控除後の配当等収益額	A	39,523,776円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	158,420,794円		収益調整金額	C	154,525,902円
	分配準備積立金額	D	671,344,305円		分配準備積立金額	D	666,600,286円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	862,045,566円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	860,649,964円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,590,481,364口		当ファンドの期末残存口数	F	30,345,315,757口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	272.86円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	283.61円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,590,481円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,345,315円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2022年 6月16日 至 2022年12月15日	当期 自 2022年12月16日 至 2023年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2022年 6月16日 至 2022年12月15日	当期 自 2022年12月16日 至 2023年 6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2022年12月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△93,000,489
親投資信託受益証券	33,274,264
合計	△59,726,225

 
当期(2023年 6月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	273,961,598
親投資信託受益証券	42,669,957
合計	316,631,555

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2022年12月15日現在)	当期 (2023年 6月15日現在)
1口当たり純資産額	0.3068円	0.3227円
(1万口当たり純資産額)	(3,068円)	(3,227円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。