有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(令和2年6月16日-令和2年12月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2020年6月15日現在	当期 2020年12月15日現在
1.元本の推移
期首元本額	45,482,654,952円	43,188,228,699円
期中追加設定元本額	627,564,983円	339,357,173円
期中一部解約元本額	2,921,991,236円	2,731,283,277円
2.受益権の総数	43,188,228,699口	40,796,302,595口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は31,410,811,537円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は29,083,720,324円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日			当期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 (自 2019年12月17日至 2019年12月31日) 該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.25%以内の額 (自 2020年1月1日至 2020年6月15日) 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第156期 (2019年12月17日から2020年1月15日まで)			第162期 (2020年6月16日から2020年7月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	109,252,044円	費用控除後の配当等収益額	A	91,224,951円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	192,735,410円	収益調整金額	C	193,417,665円
分配準備積立金額	D	597,835,124円	分配準備積立金額	D	638,685,020円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	899,822,578円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	923,327,636円
当ファンドの期末残存口数	F	44,774,430,245口	当ファンドの期末残存口数	F	43,002,146,012口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	200.96円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	214.70円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	89,548,860円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,004,292円
第157期 (2020年1月16日から2020年2月17日まで)			第163期 (2020年7月16日から2020年8月17日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	95,516,999円	費用控除後の配当等収益額	A	96,088,806円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	191,626,689円	収益調整金額	C	193,604,456円
分配準備積立金額	D	605,760,890円	分配準備積立金額	D	640,612,468円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	892,904,578円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	930,305,730円
当ファンドの期末残存口数	F	44,057,768,581口	当ファンドの期末残存口数	F	42,842,022,052口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	202.65円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	217.13円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,115,537円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	85,684,044円
第158期 (2020年2月18日から2020年3月16日まで)			第164期 (2020年8月18日から2020年9月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	96,607,131円	費用控除後の配当等収益額	A	87,239,993円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	191,038,710円	収益調整金額	C	193,494,535円
分配準備積立金額	D	605,810,996円	分配準備積立金額	D	646,508,584円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	893,456,837円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	927,243,112円
当ファンドの期末残存口数	F	43,621,369,775口	当ファンドの期末残存口数	F	42,606,960,482口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	204.80円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	217.61円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,242,739円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,606,960円
第159期 (2020年3月17日から2020年4月15日まで)			第165期 (2020年9月16日から2020年10月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	111,590,999円	費用控除後の配当等収益額	A	47,975,277円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	191,963,079円	収益調整金額	C	192,087,285円
分配準備積立金額	D	610,907,841円	分配準備積立金額	D	683,399,908円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	914,461,919円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	923,462,470円
当ファンドの期末残存口数	F	43,438,872,855口	当ファンドの期末残存口数	F	42,165,999,428口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	210.50円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	218.99円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,877,745円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	42,165,999円
第160期 (2020年4月16日から2020年5月15日まで)			第166期 (2020年10月16日から2020年11月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	87,543,576円	費用控除後の配当等収益額	A	57,575,096円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	192,319,636円	収益調整金額	C	190,012,266円
分配準備積立金額	D	632,234,679円	分配準備積立金額	D	678,807,344円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	912,097,891円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	926,394,706円
当ファンドの期末残存口数	F	43,279,005,059口	当ファンドの期末残存口数	F	41,568,650,324口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	210.73円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	222.85円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,558,010円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	41,568,650円
第161期 (2020年5月16日から2020年6月15日まで)			第167期 (2020年11月17日から2020年12月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	98,206,148円	費用控除後の配当等収益額	A	55,974,774円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	193,219,427円	収益調整金額	C	187,678,621円
分配準備積立金額	D	630,642,461円	分配準備積立金額	D	680,715,657円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	922,068,036円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	924,369,052円
当ファンドの期末残存口数	F	43,188,228,699口	当ファンドの期末残存口数	F	40,796,302,595口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	213.48円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	226.57円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	10.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,376,457円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	40,796,302円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日	当期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日	当期 自 2020年6月16日 至 2020年12月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2020年6月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	653,903,466
親投資信託受益証券	140,524,940
合計	794,428,406

 
当期(2020年12月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	252,874,057
親投資信託受益証券	93,813,975
合計	346,688,032

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2020年6月15日現在)	当期 (2020年12月15日現在)
1口当たり純資産額	0.2727円	0.2871円
(1万口当たり純資産額)	(2,727円)	(2,871円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。