有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第31期(令和3年12月16日-令和4年6月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2021年12月15日現在	当期 2022年 6月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2021年12月15日現在	当期 2022年 6月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	37,279,261,436円	34,917,696,015円
	期中追加設定元本額	141,742,651円	282,574,434円
	期中一部解約元本額	2,503,308,072円	2,189,120,064円
2.	受益権の総数	34,917,696,015口	33,011,150,385口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は24,420,360,751円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は22,680,321,031円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2021年 6月16日 至 2021年12月15日				当期 自 2021年12月16日 至 2022年 6月15日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第174期 (2021年 6月16日から2021年 7月15日まで)				第180期 (2021年12月16日から2022年 1月17日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	40,504,252円		費用控除後の配当等収益額	A	46,243,632円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	173,143,053円		収益調整金額	C	168,603,239円
	分配準備積立金額	D	695,410,280円		分配準備積立金額	D	673,339,309円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	909,057,585円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	888,186,180円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,867,694,547口		当ファンドの期末残存口数	F	34,672,872,000口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	246.56円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	256.14円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,867,694円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,672,872円
	第175期 (2021年 7月16日から2021年 8月16日まで)				第181期 (2022年 1月18日から2022年 2月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	39,445,231円		費用控除後の配当等収益額	A	36,039,892円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	172,194,974円		収益調整金額	C	167,579,885円
	分配準備積立金額	D	693,094,774円		分配準備積立金額	D	678,295,695円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	904,734,979円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	881,915,472円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,575,864,570口		当ファンドの期末残存口数	F	34,362,482,276口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	247.34円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	256.63円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,575,864円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,362,482円
	第176期 (2021年 8月17日から2021年 9月15日まで)				第182期 (2022年 2月16日から2022年 3月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	39,158,550円		費用控除後の配当等収益額	A	36,378,580円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	170,623,532円		収益調整金額	C	166,448,835円
	分配準備積立金額	D	687,010,798円		分配準備積立金額	D	673,620,164円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	896,792,880円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	876,447,579円
	当ファンドの期末残存口数	F	36,132,311,906口		当ファンドの期末残存口数	F	34,058,964,832口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	248.18円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	257.33円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	36,132,311円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,058,964円
	第177期 (2021年 9月16日から2021年10月15日まで)				第183期 (2022年 3月16日から2022年 4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	47,726,848円		費用控除後の配当等収益額	A	46,070,779円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	168,919,347円		収益調整金額	C	164,735,464円
	分配準備積立金額	D	681,246,261円		分配準備積立金額	D	667,048,465円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	897,892,456円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	877,854,708円
	当ファンドの期末残存口数	F	35,691,606,348口		当ファンドの期末残存口数	F	33,630,082,046口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	251.56円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	261.01円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,691,606円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,630,082円
	第178期 (2021年10月16日から2021年11月15日まで)				第184期 (2022年 4月16日から2022年 5月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	37,324,530円		費用控除後の配当等収益額	A	34,088,746円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	166,979,471円		収益調整金額	C	163,426,911円
	分配準備積立金額	D	683,569,020円		分配準備積立金額	D	672,432,426円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	887,873,021円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	869,948,083円
	当ファンドの期末残存口数	F	35,209,140,195口		当ファンドの期末残存口数	F	33,296,776,253口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	252.16円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	261.26円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	35,209,140円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,296,776円
	第179期 (2021年11月16日から2021年12月15日まで)				第185期 (2022年 5月17日から2022年 6月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	37,181,193円		費用控除後の配当等収益額	A	40,615,813円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	166,239,990円		収益調整金額	C	162,488,420円
	分配準備積立金額	D	679,369,107円		分配準備積立金額	D	666,991,093円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	882,790,290円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	870,095,326円
	当ファンドの期末残存口数	F	34,917,696,015口		当ファンドの期末残存口数	F	33,011,150,385口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	252.80円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	263.57円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	34,917,696円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	33,011,150円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2021年 6月16日 至 2021年12月15日	当期 自 2021年12月16日 至 2022年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2021年 6月16日 至 2021年12月15日	当期 自 2021年12月16日 至 2022年 6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2021年12月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△169,243,529
親投資信託受益証券	△71,556,211
合計	△240,799,740

 
当期(2022年 6月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	87,520,102
親投資信託受益証券	7,690,842
合計	95,210,944

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2021年12月15日現在)	当期 (2022年 6月15日現在)
1口当たり純資産額	0.3006円	0.3129円
(1万口当たり純資産額)	(3,006円)	(3,129円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。