有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(令和1年12月17日-令和2年6月15日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券及び親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
2.その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項	特定期間期首の取扱い 信託約款第36条により、2019年12月15日が休日のため、当特定期間期首を2019年12月17日としております。このため当特定期間は182日となっております。

 
(貸借対照表に関する注記)

	前期 2019年12月16日現在	当期 2020年6月15日現在
1.元本の推移
期首元本額	48,093,731,309円	45,482,654,952円
期中追加設定元本額	486,446,387円	627,564,983円
期中一部解約元本額	3,097,522,744円	2,921,991,236円
2.受益権の総数	45,482,654,952口	43,188,228,699口
3.元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は31,407,619,453円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は31,410,811,537円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日			当期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日
1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.25%以内の額			1.主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用 (自 2019年12月17日至 2019年12月31日) 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.25%以内の額 (自 2020年1月1日至 2020年6月15日) 当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額
2.分配金の計算過程			2.分配金の計算過程
第150期 (2019年6月18日から2019年7月16日まで)			第156期 (2019年12月17日から2020年1月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	116,023,993円	費用控除後の配当等収益額	A	109,252,044円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	199,250,595円	収益調整金額	C	192,735,410円
分配準備積立金額	D	542,783,371円	分配準備積立金額	D	597,835,124円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	858,057,959円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	899,822,578円
当ファンドの期末残存口数	F	47,801,242,897口	当ファンドの期末残存口数	F	44,774,430,245口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	179.50円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	200.96円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	95,602,485円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	89,548,860円
第151期 (2019年7月17日から2019年8月15日まで)			第157期 (2020年1月16日から2020年2月17日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	105,081,020円	費用控除後の配当等収益額	A	95,516,999円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	198,293,581円	収益調整金額	C	191,626,689円
分配準備積立金額	D	557,555,579円	分配準備積立金額	D	605,760,890円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	860,930,180円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	892,904,578円
当ファンドの期末残存口数	F	47,386,208,753口	当ファンドの期末残存口数	F	44,057,768,581口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	181.67円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	202.65円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	94,772,417円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	88,115,537円
第152期 (2019年8月16日から2019年9月17日まで)			第158期 (2020年2月18日から2020年3月16日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	117,786,081円	費用控除後の配当等収益額	A	96,607,131円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	198,540,108円	収益調整金額	C	191,038,710円
分配準備積立金額	D	562,708,281円	分配準備積立金額	D	605,810,996円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	879,034,470円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	893,456,837円
当ファンドの期末残存口数	F	47,079,257,223口	当ファンドの期末残存口数	F	43,621,369,775口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	186.70円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	204.80円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	94,158,514円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	87,242,739円
第153期 (2019年9月18日から2019年10月15日まで)			第159期 (2020年3月17日から2020年4月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	103,571,683円	費用控除後の配当等収益額	A	111,590,999円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	198,082,841円	収益調整金額	C	191,963,079円
分配準備積立金額	D	581,927,205円	分配準備積立金額	D	610,907,841円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	883,581,729円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	914,461,919円
当ファンドの期末残存口数	F	46,786,691,076口	当ファンドの期末残存口数	F	43,438,872,855口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	188.83円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	210.50円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	93,573,382円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,877,745円
第154期 (2019年10月16日から2019年11月15日まで)			第160期 (2020年4月16日から2020年5月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	106,070,122円	費用控除後の配当等収益額	A	87,543,576円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	195,767,962円	収益調整金額	C	192,319,636円
分配準備積立金額	D	581,903,660円	分配準備積立金額	D	632,234,679円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	883,741,744円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	912,097,891円
当ファンドの期末残存口数	F	46,054,559,648口	当ファンドの期末残存口数	F	43,279,005,059口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	191.88円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	210.73円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	92,109,119円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,558,010円
第155期 (2019年11月16日から2019年12月16日まで)			第161期 (2020年5月16日から2020年6月15日まで)
費用控除後の配当等収益額	A	112,158,900円	費用控除後の配当等収益額	A	98,206,148円
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
収益調整金額	C	194,123,346円	収益調整金額	C	193,219,427円
分配準備積立金額	D	587,693,671円	分配準備積立金額	D	630,642,461円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	893,975,917円	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	922,068,036円
当ファンドの期末残存口数	F	45,482,654,952口	当ファンドの期末残存口数	F	43,188,228,699口
10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	196.54円	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	213.48円
10,000口当たり分配金額	H	20.00円	10,000口当たり分配金額	H	20.00円
収益分配金金額	I=F×H/10,000	90,965,309円	収益分配金金額	I=F×H/10,000	86,376,457円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ 金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日	当期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ 金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2019年6月18日 至 2019年12月16日	当期 自 2019年12月17日 至 2020年6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2019年12月16日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	236,955,432
親投資信託受益証券	85,962,189
合計	322,917,621

 
当期(2020年6月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	653,903,466
親投資信託受益証券	140,524,940
合計	794,428,406

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2019年12月16日現在)	当期 (2020年6月15日現在)
1口当たり純資産額	0.3095円	0.2727円
(1万口当たり純資産額)	(3,095円)	(2,727円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。