有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第34期(2023/06/16-2023/12/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期2023年 6月15日現在	当期2023年12月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2023年 6月15日現在	当期 2023年12月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	31,590,481,364円	30,345,315,757円
	期中追加設定元本額	111,023,956円	112,570,298円
	期中一部解約元本額	1,356,189,563円	1,627,606,144円
2.	受益権の総数	30,345,315,757口	28,830,279,911口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は20,554,264,117円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は19,466,571,333円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2022年12月16日 至 2023年 6月15日				当期 自 2023年 6月16日 至 2023年12月15日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該親投資信託受益証券に係る信託財産の純資産総額のうち、当ファンドに対応する部分の年率0.20%以内の額				当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第192期 (2022年12月16日から2023年 1月16日まで)				第198期 (2023年 6月16日から2023年 7月18日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	31,718,579円		費用控除後の配当等収益額	A	36,786,102円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	158,000,327円		収益調整金額	C	152,915,562円
	分配準備積立金額	D	667,813,496円		分配準備積立金額	D	666,513,102円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	857,532,402円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	856,214,766円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,413,819,051口		当ファンドの期末残存口数	F	29,947,721,680口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	272.96円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	285.89円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,413,819円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,947,721円
	第193期 (2023年 1月17日から2023年 2月15日まで)				第199期 (2023年 7月19日から2023年 8月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	40,606,504円		費用控除後の配当等収益額	A	32,081,935円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	157,669,865円		収益調整金額	C	152,216,387円
	分配準備積立金額	D	664,307,588円		分配準備積立金額	D	667,926,716円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	862,583,957円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	852,225,038円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,256,134,054口		当ファンドの期末残存口数	F	29,725,628,784口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	275.96円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	286.68円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,256,134円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,725,628円
	第194期 (2023年 2月16日から2023年 3月15日まで)				第200期 (2023年 8月16日から2023年 9月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	32,148,443円		費用控除後の配当等収益額	A	38,627,639円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	157,125,031円		収益調整金額	C	151,585,424円
	分配準備積立金額	D	669,297,204円		分配準備積立金額	D	665,014,791円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	858,570,678円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	855,227,854円
	当ファンドの期末残存口数	F	31,071,606,982口		当ファンドの期末残存口数	F	29,512,246,934口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	276.30円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	289.77円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	31,071,606円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,512,246円
	第195期 (2023年 3月16日から2023年 4月17日まで)				第201期 (2023年 9月16日から2023年10月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	40,628,921円		費用控除後の配当等収益額	A	31,348,751円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	156,402,697円		収益調整金額	C	151,143,890円
	分配準備積立金額	D	665,392,779円		分配準備積立金額	D	670,258,591円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	862,424,397円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	852,751,232円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,857,367,972口		当ファンドの期末残存口数	F	29,357,976,731口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	279.47円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	290.45円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,857,367円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,357,976円
	第196期 (2023年 4月18日から2023年 5月15日まで)				第202期 (2023年10月17日から2023年11月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	34,048,437円		費用控除後の配当等収益額	A	40,391,926円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	155,771,256円		収益調整金額	C	150,535,975円
	分配準備積立金額	D	670,484,905円		分配準備積立金額	D	666,523,449円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	860,304,598円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	857,451,350円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,660,200,710口		当ファンドの期末残存口数	F	29,132,037,501口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	280.58円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	294.32円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,660,200円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	29,132,037円
	第197期 (2023年 5月16日から2023年 6月15日まで)				第203期 (2023年11月16日から2023年12月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	39,523,776円		費用控除後の配当等収益額	A	30,989,322円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	154,525,902円		収益調整金額	C	149,318,125円
	分配準備積立金額	D	666,600,286円		分配準備積立金額	D	670,423,763円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	860,649,964円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	850,731,210円
	当ファンドの期末残存口数	F	30,345,315,757口		当ファンドの期末残存口数	F	28,830,279,911口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	283.61円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	295.07円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	30,345,315円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	28,830,279円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2022年12月16日 至 2023年 6月15日	当期 自 2023年 6月16日 至 2023年12月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2022年12月16日 至 2023年 6月15日	当期 自 2023年 6月16日 至 2023年12月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2023年 6月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	273,961,598
親投資信託受益証券	42,669,957
合計	316,631,555

 
当期(2023年12月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	△123,539,659
親投資信託受益証券	△36,555,223
合計	△160,094,882

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2023年 6月15日現在)	当期 (2023年12月15日現在)
1口当たり純資産額	0.3227円	0.3248円
(1万口当たり純資産額)	(3,227円)	(3,248円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。