有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第39期(2025/12/16-2026/06/15)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

有価証券の評価基準及び評価方法

投資信託受益証券 移動平均法に基づき、投資信託受益証券の時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額、金融商品取引所における最終相場(最終相場のないものについてはそれに準ずる価額)、または金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。 親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、親投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

 
(重要な会計上の見積りに関する注記)

前期 2025年12月15日現在	当期 2026年 6月15日現在
当特定期間の財務諸表の作成にあたって行った会計上の見積りが当特定期間の翌特定期間の財務諸表に重要な影響を及ぼすリスクは識別していないため、注記を省略しております。	同左

 
(貸借対照表に関する注記)

		前期 2025年12月15日現在	当期 2026年 6月15日現在
1.	元本の推移
	期首元本額	25,029,776,029円	23,484,231,871円
	期中追加設定元本額	103,527,560円	99,038,667円
	期中一部解約元本額	1,649,071,718円	1,557,588,611円
2.	受益権の総数	23,484,231,871口	22,025,681,927口
3.	元本の欠損	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は13,850,758,324円であります。	貸借対照表上の純資産額が元本総額を下回っており、その差額は12,335,470,583円であります。

 
(損益及び剰余金計算書に関する注記)

前期 自 2025年 6月17日 至 2025年12月15日				当期 自 2025年12月16日 至 2026年 6月15日
1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用			1.	主要投資対象である親投資信託受益証券において、信託財産の運用の指図に係る権限の全部又は一部を委託するために要する費用
	当該費用は、ファンドに係る信託報酬のうち委託者が受ける報酬から支弁しております。				同左
2.	分配金の計算過程			2.	分配金の計算過程
	第222期 (2025年 6月17日から2025年 7月15日まで)				第228期 (2025年12月16日から2026年 1月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	35,813,417円		費用控除後の配当等収益額	A	34,393,161円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	136,146,618円		収益調整金額	C	130,968,450円
	分配準備積立金額	D	703,036,649円		分配準備積立金額	D	716,027,331円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	874,996,684円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	881,388,942円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,778,313,864口		当ファンドの期末残存口数	F	23,217,995,604口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	353.12円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	379.60円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,778,313円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,217,995円
	第223期 (2025年 7月16日から2025年 8月15日まで)				第229期 (2026年 1月16日から2026年 2月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	35,251,824円		費用控除後の配当等収益額	A	31,733,153円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	135,119,197円		収益調整金額	C	129,734,923円
	分配準備積立金額	D	706,454,873円		分配準備積立金額	D	717,354,098円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	876,825,894円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	878,822,174円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,526,316,100口		当ファンドの期末残存口数	F	22,917,998,151口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	357.49円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	383.44円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,526,316円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,917,998円
	第224期 (2025年 8月16日から2025年 9月16日まで)				第230期 (2026年 2月17日から2026年 3月16日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	33,348,435円		費用控除後の配当等収益額	A	26,718,835円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	134,391,911円		収益調整金額	C	128,574,193円
	分配準備積立金額	D	711,021,584円		分配準備積立金額	D	714,040,027円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	878,761,930円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	869,333,055円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,328,060,596口		当ファンドの期末残存口数	F	22,561,681,429口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	361.20円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	385.30円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,328,060円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,561,681円
	第225期 (2025年 9月17日から2025年10月15日まで)				第231期 (2026年 3月17日から2026年 4月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	35,131,845円		費用控除後の配当等収益額	A	32,269,634円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	134,425,146円		収益調整金額	C	128,150,346円
	分配準備積立金額	D	713,230,407円		分配準備積立金額	D	713,600,283円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	882,787,398円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	874,020,263円
	当ファンドの期末残存口数	F	24,134,899,590口		当ファンドの期末残存口数	F	22,427,855,620口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	365.75円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	389.68円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	24,134,899円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,427,855円
	第226期 (2025年10月16日から2025年11月17日まで)				第232期 (2026年 4月16日から2026年 5月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	34,816,971円		費用控除後の配当等収益額	A	24,298,349円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	132,582,757円		収益調整金額	C	127,489,998円
	分配準備積立金額	D	711,590,714円		分配準備積立金額	D	716,866,700円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	878,990,442円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	868,655,047円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,727,844,013口		当ファンドの期末残存口数	F	22,237,214,908口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	370.43円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	390.62円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,727,844円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,237,214円
	第227期 (2025年11月18日から2025年12月15日まで)				第233期 (2026年 5月16日から2026年 6月15日まで)
	費用控除後の配当等収益額	A	33,701,075円		費用控除後の配当等収益額	A	31,581,477円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	0円
	収益調整金額	C	131,698,536円		収益調整金額	C	126,576,905円
	分配準備積立金額	D	714,786,972円		分配準備積立金額	D	711,791,512円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	880,186,583円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	869,949,894円
	当ファンドの期末残存口数	F	23,484,231,871口		当ファンドの期末残存口数	F	22,025,681,927口
	10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	374.78円		10,000口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	394.95円
	10,000口当たり分配金額	H	10.00円		10,000口当たり分配金額	H	10.00円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	23,484,231円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	22,025,681円

 
(金融商品に関する注記)
Ⅰ金融商品の状況に関する事項

	前期 自 2025年 6月17日 至 2025年12月15日	当期 自 2025年12月16日 至 2026年 6月15日
1.金融商品に対する取組方針	ファンドは証券投資信託として、有価証券等の金融商品への投資を運用の基本方針を含めた信託約款の規定に基づき行っております。	同左
2.金融商品の内容及びそのリスク	ファンドが保有する主な金融商品は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務です。保有する有価証券の詳細は「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。 これら金融商品には、市場リスク(価格変動リスク、金利リスク、為替リスク)、信用リスク、流動性リスク等があります。デリバティブ取引等を行った場合は信託約款に記載した目的で取引を行っております。	同左
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用リスクの管理に係る牽制機能を確保するため、運用リスク管理部門は、運用リスク等に関する状況について、運用リスク管理委員会において定期的に報告を行います。同委員会にはその他の部門からの報告も行われ、運用部門の責任者も交え対応が協議されます。 ・市場リスク 構成銘柄の状況やトラッキングエラー、その他必要に応じて各リスク指標などがチェックされます。 ・信用リスク 平均格付けや格付構成などがチェックされます。 ・流動性リスク 構成銘柄の市場での値付状況等がチェックされます。	同左

 
Ⅱ金融商品の時価等に関する事項

	前期 自 2025年 6月17日 至 2025年12月15日	当期 自 2025年12月16日 至 2026年 6月15日
1.貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額	時価で計上しているため、その差額はありません。	同左
2.時価の算定方法	(1)有価証券	(1)有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」の「有価証券の評価基準及び評価方法」に記載しております。	同左
	(2)デリバティブ取引	(2)デリバティブ取引
	該当事項はありません。	同左
	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品	(3)有価証券及びデリバティブ取引以外の金融商品
	短期間で決済され、時価は帳簿価額と近似しているため、当該帳簿価額を時価としております。	同左
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。	同左
4.金銭債権の決算日後の償還予定額	貸借対照表に計上している金銭債権は、その全額が1年以内に償還されます。	同左

 
(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券
前期(2025年12月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	160,928,204
親投資信託受益証券	31,724,951
合計	192,653,155

 
当期(2026年 6月15日現在)

(単位:円)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額
投資信託受益証券	67,284,911
親投資信託受益証券	35,132,854
合計	102,417,765

 
(デリバティブ取引等に関する注記)
該当事項はありません。
 
(関連当事者との取引に関する注記)
該当事項はありません。
 
(一口当たり情報に関する注記)

	前期 (2025年12月15日現在)	当期 (2026年 6月15日現在)
1口当たり純資産額	0.4102円	0.4400円
(1万口当たり純資産額)	(4,102円)	(4,400円)

 
(重要な後発事象に関する注記)
該当事項はありません。