有価証券報告書-第123期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産および繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)		当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
工事損失引当金	3,214	百万円	3,314	百万円
保証工事引当金	134	百万円	128	百万円
未払事業税	40	百万円	57	百万円
未払費用	284	百万円	322	百万円
税務上の欠損金	17,355	百万円	21,431	百万円
退職給付に係る負債	1,865	百万円	1,887	百万円
減損損失	3,326	百万円	3,757	百万円
減価償却超過額	298	百万円	318	百万円
投資有価証券評価損	574	百万円	595	百万円
役員退職慰労引当金	15	百万円	11	百万円
長期未払金	166	百万円	166	百万円
資産除去債務	278	百万円	272	百万円
その他	525	百万円	599	百万円
繰延税金資産 小計	28,074	百万円	32,857	百万円
税務上の繰越欠損金に係る 評価性引当額(注2)	△17,355	百万円	△21,431	百万円
将来減算一時差異等の合計 に係る評価性引当額	△10,534	百万円	△11,232	百万円
評価性引当額 小計(注1)	△27,889	百万円	△32,663	百万円
繰延税金資産 合計	185	百万円	194	百万円

繰延税金負債
繰延ヘッジ損益	△7	百万円		-
特別償却準備金	△47	百万円	△21	百万円
固定資産圧縮積立金	△207	百万円	△227	百万円
その他有価証券評価差額金	△1,146	百万円	△2,966	百万円
資産除去債務	△35	百万円	△22	百万円
その他	△325	百万円	△383	百万円
繰延税金負債 合計	△1,767	百万円	△3,619	百万円
繰延税金負債の純額	△1,582	百万円	△3,425	百万円

(注)1 評価性引当額が4,774万円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の欠損金に係る評価性引当額を追加的に認識したものであります。
2 税務上の繰越欠損金およびその繰延税金資産の繰越期限別の金額
前連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	-	678	564	27	1,079	15,007	17,355
評価性引当額	-	△678	△564	△27	△1,079	△15,007	△17,355
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
当連結会計年度(2022年3月31日)

	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の 繰越欠損金(a)	762	635	30	1,084	2,113	16,807	21,431
評価性引当額	△762	△635	△30	△1,084	△2,113	△16,807	△21,431
繰延税金資産	-	-	-	-	-	-	-

(a)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳
税金等調整前当期純損失であるため記載を省略しております。