有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第6期(平成25年9月18日-平成26年3月17日)

(3)【注記表】
(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.	有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券 移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。
		(2)親投資信託受益証券 移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。
2.	収益及び費用の計上基準	受取配当金 原則として、配当落ちした当該投資信託受益証券の基準価額を適用する日に計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第5特定期間 (平成25年 9月17日現在)	第6特定期間 (平成26年 3月17日現在)
1.	期首元本額	1,037,205,158円	536,497,476円
	期中追加設定元本額	419,782,310円	520,141,597円
	期中一部解約元本額	920,489,992円	654,145,297円
2.	当該特定期間の末日における受益権総数	536,497,476口	402,493,776口
3.	1口当たり純資産額 (1万口当たり純資産額)	1.0668円 (10,668円)	1.1714円 (11,714円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)
分配金の計算過程

		第5特定期間 自 平成25年 3月19日 至 平成25年 9月17日	第6特定期間 自 平成25年 9月18日 至 平成26年 3月17日
		第21期 自 平成25年3月19日 至 平成25年4月17日	第27期 自 平成25年9月18日 至 平成25年10月17日
費用控除後の配当等収益額	A	3,772,351円 (- 円)	2,421,401円 (- 円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	18,232,474円	12,502,162円
収益調整金額	C	61,323,252円	47,781,176円
分配準備積立金額	D	13,577,782円	29,600,851円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,905,859円	92,305,590円
当ファンドの期末残存口数	F	827,984,900口	482,940,160口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,170.38円	1,911.32円
1万口当たり分配金額	H	35円	35円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,897,947円	1,690,290円
		第22期 自 平成25年4月18日 至 平成25年5月17日	第28期 自 平成25年10月18日 至 平成25年11月18日
費用控除後の配当等収益額	A	3,395,484円 (- 円)	1,654,748円 (- 円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	29,155,088円	4,331,102円
収益調整金額	C	56,607,511円	43,653,664円
分配準備積立金額	D	24,582,287円	27,969,589円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,740,370円	77,609,103円
当ファンドの期末残存口数	F	713,376,330口	380,498,876口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,594.39円	2,039.66円
1万口当たり分配金額	H	35円	35円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,496,817円	1,331,746円
		第23期 自 平成25年5月18日 至 平成25年6月17日	第29期 自 平成25年11月19日 至 平成25年12月17日
費用控除後の配当等収益額	A	2,872,542円 (- 円)	1,780,260円 (- 円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	-円
収益調整金額	C	65,723,798円	82,257,731円
分配準備積立金額	D	48,907,732円	29,124,472円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	117,504,072円	113,162,463円
当ファンドの期末残存口数	F	734,364,958口	553,404,026口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,600.07円	2,044.84円
1万口当たり分配金額	H	35円	35円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,570,277円	1,936,914円
		第24期 自 平成25年6月18日 至 平成25年7月17日	第30期 自 平成25年12月18日 至 平成26年1月17日
費用控除後の配当等収益額	A	3,389,884円 (- 円)	3,223,350円 (- 円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	1,517,493円
収益調整金額	C	62,741,782円	105,438,656円
分配準備積立金額	D	46,005,577円	27,523,075円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	112,137,243円	137,702,574円
当ファンドの期末残存口数	F	694,830,372口	661,351,186口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,613.87円	2,082.13円
1万口当たり分配金額	H	35円	35円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,431,906円	2,314,729円
		第25期 自 平成25年7月18日 至 平成25年8月19日	第31期 自 平成26年1月18日 至 平成26年2月17日
費用控除後の配当等収益額	A	2,715,804円 (- 円)	2,179,866円 (- 円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	6,873,308円
収益調整金額	C	55,924,395円	68,632,372円
分配準備積立金額	D	36,009,088円	19,020,280円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	94,649,287円	96,705,826円
当ファンドの期末残存口数	F	581,672,351口	428,099,476口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,627.19円	2,258.95円
1万口当たり分配金額	H	35円	80円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	2,035,853円	3,424,795円
		第26期 自 平成25年8月20日 至 平成25年9月17日	第32期 自 平成26年2月18日 至 平成26年3月17日
費用控除後の配当等収益額	A	2,389,380円 (- 円)	2,015,492円 (- 円)
費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円	9,313,155円
収益調整金額	C	52,116,071円	67,835,375円
分配準備積立金額	D	33,314,219円	19,974,061円
当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	87,819,670円	99,138,083円
当ファンドの期末残存口数	F	536,497,476口	402,493,776口
1万口当たり収益分配対象額	G=E/F*10,000	1,636.90円	2,463.09円
1万口当たり分配金額	H	35円	80円
収益分配金金額	I=F*H/10,000	1,877,741円	3,219,950円

(注)( )内は、親投資信託の信託財産に属する配当等収益のうち、当ファンドに帰属すべき金額で、内書であります。
(金融商品に関する注記)
1.金融商品の状況に関する事項

1.	金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.	金融商品の内容及び金融商品に係るリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、市場リスク(為替変動リスク、株価変動リスク、金利変動リスク)、信用リスク、カントリーリスク、流動性リスク等に晒されております。
3.	金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

1.	貸借対照表計上額、時価及び差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.	時価の算定方法	(1)投資信託受益証券及び親投資信託受益証券 「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
		(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務 短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.	金融商品の時価等に関する事項の補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
4.	金銭債権の特定期間末日後の償還予定額	金銭債権は全て1年以内に償還予定であります。

(有価証券に関する注記)
売買目的有価証券

種類	第5特定期間 (平成25年 9月17日現在)	第6特定期間 (平成26年 3月17日現在)
	計算期間(自 平成25年8月20日 至 平成25年 9月17日)の損益に含まれた評価差額(円)	計算期間(自 平成26年2月18日 至 平成26年 3月17日)の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	8,905,126	11,817,586
親投資信託受益証券	2	-
合計	8,905,128	11,817,586

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。