有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年3月18日-平成27年9月17日)

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【提出】: 2015/12/17 9:27
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【項目】: 98項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第8特定期間 (平成27年 3月17日現在)		第9特定期間 (平成27年 9月17日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		761,630,799口		612,068,786口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.2104円	1口当たり純資産額	1.1054円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(12,104円)	(1万口当たり純資産額)	(11,054円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第8特定期間自平成26年 9月18日至平成27年 3月17日				第9特定期間自平成27年 3月18日至平成27年 9月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第39期自平成26年 9月18日至平成26年10月17日				第45期自平成27年 3月18日至平成27年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,516,361円		費用控除後の配当等収益額	A	3,489,588円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	13,908,263円
	収益調整金額	C	337,108,688円		収益調整金額	C	212,261,120円
	分配準備積立金額	D	32,390,646円		分配準備積立金額	D	743,065円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	374,015,695円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	230,402,036円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,188,137,429口		当ファンドの期末残存口数	F	736,397,308口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,147円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,128円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,505,099円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,891,178円
	第40期自平成26年10月18日至平成26年11月17日				第46期自平成27年 4月18日至平成27年 5月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,040,005円		費用控除後の配当等収益額	A	2,470,115円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	271,513,969円		収益調整金額	C	195,001,754円
	分配準備積立金額	D	20,942,950円		分配準備積立金額	D	10,658,390円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	297,496,924円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	208,130,259円
	当ファンドの期末残存口数	F	952,831,215口		当ファンドの期末残存口数	F	674,315,928口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,122円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,086円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,622,649円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,394,527円
	第41期自平成26年11月18日至平成26年12月17日				第47期自平成27年 5月19日至平成27年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,252,808円		費用控除後の配当等収益額	A	2,404,671円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	261,926,077円		収益調整金額	C	191,310,489円
	分配準備積立金額	D	15,366,869円		分配準備積立金額	D	6,928,428円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	280,545,754円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	200,643,588円
	当ファンドの期末残存口数	F	910,910,258口		当ファンドの期末残存口数	F	659,244,505口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,079円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,043円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,287,282円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,273,956円
	第42期自平成26年12月18日至平成27年 1月19日				第48期自平成27年 6月18日至平成27年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,178,757円		費用控除後の配当等収益額	A	3,012,437円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	253,468,969円		収益調整金額	C	190,866,717円
	分配準備積立金額	D	10,622,337円		分配準備積立金額	D	3,944,363円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	268,270,063円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	197,823,517円
	当ファンドの期末残存口数	F	880,277,015口		当ファンドの期末残存口数	F	657,334,931口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,047円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,009円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,042,216円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,258,679円
	第43期自平成27年 1月20日至平成27年 2月17日				第49期自平成27年 7月18日至平成27年 8月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,747,337円		費用控除後の配当等収益額	A	2,323,550円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	232,902,617円		収益調整金額	C	183,036,244円
	分配準備積立金額	D	7,023,508円		分配準備積立金額	D	1,603,518円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	243,673,462円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	186,963,312円
	当ファンドの期末残存口数	F	808,482,708口		当ファンドの期末残存口数	F	630,279,971口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,013円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,966円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,467,861円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,042,239円
	第44期自平成27年 2月18日至平成27年 3月17日				第50期自平成27年 8月18日至平成27年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,918,053円		費用控除後の配当等収益額	A	2,282,223円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	219,503,191円		収益調整金額	C	176,586,640円
	分配準備積立金額	D	3,957,380円		分配準備積立金額	D	79,526円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	226,378,624円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,948,389円
	当ファンドの期末残存口数	F	761,630,799口		当ファンドの期末残存口数	F	612,068,786口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,972円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,923円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,093,046円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,896,550円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第9特定期間自平成27年 3月18日至平成27年 9月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第9特定期間 (平成27年 9月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第8特定期間自平成26年 9月18日至平成27年 3月17日	第9特定期間自平成27年 3月18日至平成27年 9月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	1,110,627,316円	761,630,799円
期中追加設定元本額	359,597,142円	138,971,501円
期中一部解約元本額	708,593,659円	288,533,514円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第8特定期間 (平成27年 3月17日現在)	第9特定期間 (平成27年 9月17日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△3,114,721	△28,305,016
親投資信託受益証券	-	-
合計	△3,114,721	△28,305,016

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第9期(平成27年3月18日-平成27年9月17日)

開示資料

決算