有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2024/03/19-2024/09/17)

【提出】: 2024/12/17 9:42
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【項目】: 109項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

3.その他	ファンドの計算期間
3.その他	第27特定期間は前特定期間末日が休業日のため、2024年 3月19日から2024年 9月17日までとなっております。

(貸借対照表に関する注記)

		第26特定期間 (2024年 3月18日現在)		第27特定期間 (2024年 9月17日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		2,690,003,164口		2,530,572,507口
2.	｢投資信託財産の計算に関する規則(平成12年総理府令第133号)｣第55条の6第10号に規定する額	元本の欠損	964,521,305円	元本の欠損	775,540,698円
3.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	0.6414円	1口当たり純資産額	0.6935円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(6,414円)	(1万口当たり純資産額)	(6,935円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第26特定期間自 2023年 9月20日至 2024年 3月18日				第27特定期間自 2024年 3月19日至 2024年 9月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第147期自 2023年 9月20日至 2023年10月17日				第153期自 2024年 3月19日至 2024年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	5,118,365円		費用控除後の配当等収益額	A	1,926,715円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	210,111,317円		収益調整金額	C	195,193,740円
	分配準備積立金額	D	1,483,519円		分配準備積立金額	D	1,494,905円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	216,713,201円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	198,615,360円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,864,160,211口		当ファンドの期末残存口数	F	2,660,504,749口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	756円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	746円
	1万口当たり分配金額	H	20円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,728,320円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,660,504円
	第148期自 2023年10月18日至 2023年11月17日				第154期自 2024年 4月18日至 2024年 5月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,656,929円		費用控除後の配当等収益額	A	3,457,788円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	208,704,728円		収益調整金額	C	192,891,382円
	分配準備積立金額	D	864,723円		分配準備積立金額	D	751,198円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	213,226,380円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	197,100,368円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,844,940,911口		当ファンドの期末残存口数	F	2,629,099,036口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	749円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	749円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,844,940円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,629,099円
	第149期自 2023年11月18日至 2023年12月18日				第155期自 2024年 5月18日至 2024年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,609,059円		費用控除後の配当等収益額	A	1,775,825円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	205,519,567円		収益調整金額	C	190,372,508円
	分配準備積立金額	D	1,648,191円		分配準備積立金額	D	1,558,096円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	210,776,817円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	193,706,429円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,801,481,888口		当ファンドの期末残存口数	F	2,594,749,128口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	752円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	746円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,801,481円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,594,749円
	第150期自 2023年12月19日至 2024年 1月17日				第156期自 2024年 6月18日至 2024年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,009,984円		費用控除後の配当等収益額	A	3,253,799円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	204,088,352円		収益調整金額	C	188,091,935円
	分配準備積立金額	D	2,431,011円		分配準備積立金額	D	729,572円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	208,529,347円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	192,075,306円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,781,869,279口		当ファンドの期末残存口数	F	2,563,654,048口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	749円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	749円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,781,869円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,563,654円
	第151期自 2024年 1月18日至 2024年 2月19日				第157期自 2024年 7月18日至 2024年 8月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,876,833円		費用控除後の配当等収益額	A	3,262,048円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	199,986,463円		収益調整金額	C	186,325,722円
	分配準備積立金額	D	1,621,720円		分配準備積立金額	D	1,405,177円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	203,485,016円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	190,992,947円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,725,863,915口		当ファンドの期末残存口数	F	2,539,563,511口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	746円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	752円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,725,863円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,539,563円
	第152期自 2024年 2月20日至 2024年 3月18日				第158期自 2024年 8月20日至 2024年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,441,173円		費用控除後の配当等収益額	A	3,216,032円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	197,356,431円		収益調整金額	C	185,675,649円
	分配準備積立金額	D	761,723円		分配準備積立金額	D	2,112,790円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	201,559,327円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	191,004,471円
	当ファンドの期末残存口数	F	2,690,003,164口		当ファンドの期末残存口数	F	2,530,572,507口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	749円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	754円
	1万口当たり分配金額	H	10円		1万口当たり分配金額	H	10円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,690,003円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,530,572円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第27特定期間自 2024年 3月19日至 2024年 9月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第27特定期間 (2024年 9月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第26特定期間自 2023年 9月20日至 2024年 3月18日	第27特定期間自 2024年 3月19日至 2024年 9月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	2,884,820,528円	2,690,003,164円
期中追加設定元本額	44,022,565円	21,376,464円
期中一部解約元本額	238,839,929円	180,807,121円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第26特定期間 (2024年 3月18日現在)	第27特定期間 (2024年 9月17日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	48,527,642	47,730,750
親投資信託受益証券	-	407
合計	48,527,642	47,731,157

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2024/03/19-2024/09/17)

開示資料

決算