有報資料

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年9月18日-平成28年3月17日)

【提出】: 2016/06/17 10:01
【資料】: PDFをみる
【項目】: 98項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第9特定期間 (平成27年 9月17日現在)		第10特定期間 (平成28年 3月17日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		612,068,786口		515,467,182口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.1054円	1口当たり純資産額	1.0746円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(11,054円)	(1万口当たり純資産額)	(10,746円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第9特定期間自平成27年 3月18日至平成27年 9月17日				第10特定期間自平成27年 9月18日至平成28年 3月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第45期自平成27年 3月18日至平成27年 4月17日				第51期自平成27年 9月18日至平成27年10月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,489,588円		費用控除後の配当等収益額	A	2,825,528円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	13,908,263円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	212,261,120円		収益調整金額	C	169,825,250円
	分配準備積立金額	D	743,065円		分配準備積立金額	D	94,459円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	230,402,036円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	172,745,237円
	当ファンドの期末残存口数	F	736,397,308口		当ファンドの期末残存口数	F	597,537,028口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,128円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,890円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,891,178円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,780,296円
	第46期自平成27年 4月18日至平成27年 5月18日				第52期自平成27年10月20日至平成27年11月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,470,115円		費用控除後の配当等収益額	A	2,099,722円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	195,001,754円		収益調整金額	C	157,743,527円
	分配準備積立金額	D	10,658,390円		分配準備積立金額	D	103,587円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	208,130,259円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	159,946,836円
	当ファンドの期末残存口数	F	674,315,928口		当ファンドの期末残存口数	F	561,542,787口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,086円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,848円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,394,527円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,492,342円
	第47期自平成27年 5月19日至平成27年 6月17日				第53期自平成27年11月18日至平成27年12月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,404,671円		費用控除後の配当等収益額	A	2,015,985円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	191,310,489円		収益調整金額	C	149,221,165円
	分配準備積立金額	D	6,928,428円		分配準備積立金額	D	12,548円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	200,643,588円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	151,249,698円
	当ファンドの期末残存口数	F	659,244,505口		当ファンドの期末残存口数	F	538,991,159口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,043円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,806円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,273,956円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,311,929円
	第48期自平成27年 6月18日至平成27年 7月17日				第54期自平成27年12月18日至平成28年 1月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,012,437円		費用控除後の配当等収益額	A	1,967,891円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	190,866,717円		収益調整金額	C	151,226,584円
	分配準備積立金額	D	3,944,363円		分配準備積立金額	D	33,544円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	197,823,517円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	153,228,019円
	当ファンドの期末残存口数	F	657,334,931口		当ファンドの期末残存口数	F	554,496,246口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,009円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,763円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,258,679円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,435,969円
	第49期自平成27年 7月18日至平成27年 8月17日				第55期自平成28年 1月19日至平成28年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,323,550円		費用控除後の配当等収益額	A	2,039,328円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	183,036,244円		収益調整金額	C	143,709,497円
	分配準備積立金額	D	1,603,518円		分配準備積立金額	D	165,082円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	186,963,312円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	145,913,907円
	当ファンドの期末残存口数	F	630,279,971口		当ファンドの期末残存口数	F	536,170,414口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,966円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,721円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,042,239円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,289,363円
	第50期自平成27年 8月18日至平成27年 9月17日				第56期自平成28年 2月18日至平成28年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,282,223円		費用控除後の配当等収益額	A	2,418,740円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	176,586,640円		収益調整金額	C	136,111,524円
	分配準備積立金額	D	79,526円		分配準備積立金額	D	56,461円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	178,948,389円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	138,586,725円
	当ファンドの期末残存口数	F	612,068,786口		当ファンドの期末残存口数	F	515,467,182口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,923円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,688円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,896,550円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,123,737円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第10特定期間自平成27年 9月18日至平成28年 3月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したコンプライアンス・リスク統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第10特定期間 (平成28年 3月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第9特定期間自平成27年 3月18日至平成27年 9月17日	第10特定期間自平成27年 9月18日至平成28年 3月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	761,630,799円	612,068,786円
期中追加設定元本額	138,971,501円	57,058,137円
期中一部解約元本額	288,533,514円	153,659,741円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第9特定期間 (平成27年 9月17日現在)	第10特定期間 (平成28年 3月17日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△28,305,016	46,182,016
親投資信託受益証券	-	-
合計	△28,305,016	46,182,016

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第10期(平成27年9月18日-平成28年3月17日)

開示資料

決算