有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年3月18日-平成26年9月17日)

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【提出】: 2014/12/17 9:10
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【項目】: 93項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第6特定期間 (平成26年 3月17日現在)		第7特定期間 (平成26年 9月17日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		402,493,776口		1,110,627,316口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.1714円	1口当たり純資産額	1.2597円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(11,714円)	(1万口当たり純資産額)	(12,597円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第6特定期間自平成25年 9月18日至平成26年 3月17日				第7特定期間自平成26年 3月18日至平成26年 9月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第27期自平成25年 9月18日至平成25年10月17日				第33期自平成26年 3月18日至平成26年 4月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,421,401円		費用控除後の配当等収益額	A	2,346,082円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	12,502,162円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	15,101,008円
	収益調整金額	C	47,781,176円		収益調整金額	C	87,924,146円
	分配準備積立金額	D	29,600,851円		分配準備積立金額	D	24,697,608円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	92,305,590円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	130,068,844円
	当ファンドの期末残存口数	F	482,940,160口		当ファンドの期末残存口数	F	472,504,926口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	1,911円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,752円
	1万口当たり分配金額	H	35円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,690,290円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,780,039円
	第28期自平成25年10月18日至平成25年11月18日				第34期自平成26年 4月18日至平成26年 5月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,654,748円		費用控除後の配当等収益額	A	2,111,522円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	4,331,102円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	12,571,505円
	収益調整金額	C	43,653,664円		収益調整金額	C	112,671,515円
	分配準備積立金額	D	27,969,589円		分配準備積立金額	D	33,805,725円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	77,609,103円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	161,160,267円
	当ファンドの期末残存口数	F	380,498,876口		当ファンドの期末残存口数	F	546,365,968口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,039円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,949円
	1万口当たり分配金額	H	35円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,331,746円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,370,927円
	第29期自平成25年11月19日至平成25年12月17日				第35期自平成26年 5月20日至平成26年 6月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	1,780,260円		費用控除後の配当等収益額	A	2,824,800円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	14,935,588円
	収益調整金額	C	82,257,731円		収益調整金額	C	146,834,496円
	分配準備積立金額	D	29,124,472円		分配準備積立金額	D	36,595,948円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	113,162,463円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	201,190,832円
	当ファンドの期末残存口数	F	553,404,026口		当ファンドの期末残存口数	F	638,273,135口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,044円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,152円
	1万口当たり分配金額	H	35円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	1,936,914円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,106,185円
	第30期自平成25年12月18日至平成26年 1月17日				第36期自平成26年 6月18日至平成26年 7月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,223,350円		費用控除後の配当等収益額	A	2,822,004円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	1,517,493円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	11,269,778円
	収益調整金額	C	105,438,656円		収益調整金額	C	185,636,988円
	分配準備積立金額	D	27,523,075円		分配準備積立金額	D	39,757,854円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	137,702,574円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	239,486,624円
	当ファンドの期末残存口数	F	661,351,186口		当ファンドの期末残存口数	F	731,876,354口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,082円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,272円
	1万口当たり分配金額	H	35円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	2,314,729円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,855,010円
	第31期自平成26年 1月18日至平成26年 2月17日				第37期自平成26年 7月18日至平成26年 8月18日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,179,866円		費用控除後の配当等収益額	A	3,415,634円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	6,873,308円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	68,632,372円		収益調整金額	C	257,978,831円
	分配準備積立金額	D	19,020,280円		分配準備積立金額	D	45,668,238円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	96,705,826円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	307,062,703円
	当ファンドの期末残存口数	F	428,099,476口		当ファンドの期末残存口数	F	950,474,755口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,258円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,230円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,424,795円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,603,798円
	第32期自平成26年 2月18日至平成26年 3月17日				第38期自平成26年 8月19日至平成26年 9月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,015,492円		費用控除後の配当等収益額	A	4,154,056円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	9,313,155円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	67,835,375円		収益調整金額	C	311,537,535円
	分配準備積立金額	D	19,974,061円		分配準備積立金額	D	38,532,205円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	99,138,083円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	354,223,796円
	当ファンドの期末残存口数	F	402,493,776口		当ファンドの期末残存口数	F	1,110,627,316口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,463円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,189円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,219,950円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,885,018円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第7特定期間自平成26年 3月18日至平成26年 9月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第7特定期間 (平成26年 9月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第6特定期間自平成25年 9月18日至平成26年 3月17日	第7特定期間自平成26年 3月18日至平成26年 9月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	536,497,476円	402,493,776円
期中追加設定元本額	520,141,597円	1,183,083,950円
期中一部解約元本額	654,145,297円	474,950,410円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第6特定期間 (平成26年 3月17日現在)	第7特定期間 (平成26年 9月17日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	11,817,586	△160,823
親投資信託受益証券	-	101
合計	11,817,586	△160,722

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第7期(平成26年3月18日-平成26年9月17日)

開示資料

決算