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有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年9月18日-平成27年3月17日)

【提出】: 2015/06/17 9:18
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【項目】: 93項目

(3)【注記表】

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

1.有価証券の評価基準及び評価方法	(1)投資信託受益証券
1.有価証券の評価基準及び評価方法	移動平均法に基づき、時価で評価しております。時価評価にあたっては、投資信託受益証券の基準価額で評価しております。

	(2)親投資信託受益証券
	移動平均法に基づき、基準価額で評価しております。

2.収益及び費用の計上基準	受取配当金
2.収益及び費用の計上基準	投資信託受益証券は、原則として収益分配金落の売買が行われる日において、当該収益分配金額を計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		第7特定期間 (平成26年 9月17日現在)		第8特定期間 (平成27年 3月17日現在)
1.	特定期間の末日における受益権の総数		1,110,627,316口		761,630,799口
2.	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.2597円	1口当たり純資産額	1.2104円
	特定期間の末日における1単位当たりの純資産の額	(1万口当たり純資産額)	(12,597円)	(1万口当たり純資産額)	(12,104円)

(損益及び剰余金計算書に関する注記)

第7特定期間自平成26年 3月18日至平成26年 9月17日				第8特定期間自平成26年 9月18日至平成27年 3月17日
	分配金の計算過程				分配金の計算過程
	第33期自平成26年 3月18日至平成26年 4月17日				第39期自平成26年 9月18日至平成26年10月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,346,082円		費用控除後の配当等収益額	A	4,516,361円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	15,101,008円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	87,924,146円		収益調整金額	C	337,108,688円
	分配準備積立金額	D	24,697,608円		分配準備積立金額	D	32,390,646円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	130,068,844円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	374,015,695円
	当ファンドの期末残存口数	F	472,504,926口		当ファンドの期末残存口数	F	1,188,137,429口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,752円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,147円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	3,780,039円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	9,505,099円
	第34期自平成26年 4月18日至平成26年 5月19日				第40期自平成26年10月18日至平成26年11月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,111,522円		費用控除後の配当等収益額	A	5,040,005円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	12,571,505円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	112,671,515円		収益調整金額	C	271,513,969円
	分配準備積立金額	D	33,805,725円		分配準備積立金額	D	20,942,950円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	161,160,267円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	297,496,924円
	当ファンドの期末残存口数	F	546,365,968口		当ファンドの期末残存口数	F	952,831,215口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,949円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,122円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	4,370,927円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,622,649円
	第35期自平成26年 5月20日至平成26年 6月17日				第41期自平成26年11月18日至平成26年12月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,824,800円		費用控除後の配当等収益額	A	3,252,808円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	14,935,588円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	146,834,496円		収益調整金額	C	261,926,077円
	分配準備積立金額	D	36,595,948円		分配準備積立金額	D	15,366,869円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	201,190,832円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	280,545,754円
	当ファンドの期末残存口数	F	638,273,135口		当ファンドの期末残存口数	F	910,910,258口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,152円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,079円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,106,185円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,287,282円
	第36期自平成26年 6月18日至平成26年 7月17日				第42期自平成26年12月18日至平成27年 1月19日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	2,822,004円		費用控除後の配当等収益額	A	4,178,757円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	11,269,778円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	185,636,988円		収益調整金額	C	253,468,969円
	分配準備積立金額	D	39,757,854円		分配準備積立金額	D	10,622,337円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	239,486,624円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	268,270,063円
	当ファンドの期末残存口数	F	731,876,354口		当ファンドの期末残存口数	F	880,277,015口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,272円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,047円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	5,855,010円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,042,216円
	第37期自平成26年 7月18日至平成26年 8月18日				第43期自平成27年 1月20日至平成27年 2月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	3,415,634円		費用控除後の配当等収益額	A	3,747,337円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	257,978,831円		収益調整金額	C	232,902,617円
	分配準備積立金額	D	45,668,238円		分配準備積立金額	D	7,023,508円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	307,062,703円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	243,673,462円
	当ファンドの期末残存口数	F	950,474,755口		当ファンドの期末残存口数	F	808,482,708口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,230円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,013円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	7,603,798円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,467,861円
	第38期自平成26年 8月19日至平成26年 9月17日				第44期自平成27年 2月18日至平成27年 3月17日
	項目				項目
	費用控除後の配当等収益額	A	4,154,056円		費用控除後の配当等収益額	A	2,918,053円
	費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円		費用控除後・繰越欠損金補填後の有価証券売買等損益額	B	-円
	収益調整金額	C	311,537,535円		収益調整金額	C	219,503,191円
	分配準備積立金額	D	38,532,205円		分配準備積立金額	D	3,957,380円
	当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	354,223,796円		当ファンドの分配対象収益額	E=A+B+C+D	226,378,624円
	当ファンドの期末残存口数	F	1,110,627,316口		当ファンドの期末残存口数	F	761,630,799口
	1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	3,189円		1万口当たり収益分配対象額	G=E/F×10,000	2,972円
	1万口当たり分配金額	H	80円		1万口当たり分配金額	H	80円
	収益分配金金額	I=F×H/10,000	8,885,018円		収益分配金金額	I=F×H/10,000	6,093,046円

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	第8特定期間自平成26年 9月18日至平成27年 3月17日
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。

2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。これらは、価格変動リスク、金利変動リスク、為替変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。

3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立したリスク管理部及びコンプライアンス統括部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	第8特定期間 (平成27年 3月17日現在)
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。

2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。

	(2)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。

3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記)
元本の移動

区分	第7特定期間自平成26年 3月18日至平成26年 9月17日	第8特定期間自平成26年 9月18日至平成27年 3月17日
投資信託財産に係る元本の状況
期首元本額	402,493,776円	1,110,627,316円
期中追加設定元本額	1,183,083,950円	359,597,142円
期中一部解約元本額	474,950,410円	708,593,659円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	第7特定期間 (平成26年 9月17日現在)	第8特定期間 (平成27年 3月17日現在)
種類	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)	最終の計算期間の損益に含まれた評価差額(円)
投資信託受益証券	△160,823	△3,114,721
親投資信託受益証券	101	-
合計	△160,722	△3,114,721

(デリバティブ取引に関する注記)

該当事項はありません。

有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第8期(平成26年9月18日-平成27年3月17日)

開示資料

決算