有価証券報告書-第195期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

		前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
退職給付に係る負債		15,100百万円	14,129百万円
環境対策引当金		3,144百万円	3,533百万円
固定資産未実現利益		975百万円	1,124百万円
繰越欠損金		104,617百万円	102,526百万円
賞与引当金損金算入限度超過額		2,796百万円	3,036百万円
未払事業税		413百万円	365百万円
固定資産減価償却限度超過額		3,132百万円	3,077百万円
減損損失		13,870百万円	12,166百万円
たな卸資産評価損		1,388百万円	1,274百万円
たな卸資産未実現利益		196百万円	230百万円
役員退職慰労金		101百万円	75百万円
製品補償引当金		955百万円	5,030百万円
その他		7,184百万円	4,746百万円
小計		153,876百万円	151,318百万円
評価性引当額		△128,878百万円	△124,913百万円
繰延税金資産合計		24,997百万円	26,405百万円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金		△6,153百万円	△9,502百万円
固定資産圧縮積立金		△70百万円	△65百万円
土地評価差額		△545百万円	△553百万円
関係会社の留保利益		△5,017百万円	△5,702百万円
その他		△2,926百万円	△4,595百万円
繰延税金負債合計		△14,712百万円	△20,420百万円
繰延税金資産(負債)の純額		10,284百万円	5,985百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (平成28年3月31日)		当連結会計年度 (平成29年3月31日)
法定実効税率	33.0%		30.9%
(調整)
交際費等永久に損金に算入されない項目	4.9%		2.6%
受取配当金の益金不算入の額	△2.8%		△1.7%
持分法による投資損益	8.7%		△0.1%
評価性引当額	10.8%		6.9%
在外子会社での適用税率の差異	△5.8%		△3.4%
繰越欠損金の利用	△17.9%		△19.6%
のれん償却額	0.9%		0.6%
税制改正による影響	△1.1%		-
関係会社の留保利益	5.6%		2.5%
その他	0.6%		1.2%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.1%		19.8%