訂正有価証券報告書-第126期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

(単位:百万円)

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
(1)繰延税金資産
たな卸資産	17,334	15,179
未払費用	16,367	13,868
賞与引当金	5,372	4,930
販売促進引当金	318	651
買付契約評価引当金	5,205	5,208
退職給付に係る負債	29,408	29,296
建物及び構築物	23,595	21,691
機械装置及び運搬具	3,025	2,555
ソフトウエア	5,056	4,500
長期前払費用	9,136	7,339
繰越欠損金(*)	319,075	309,539
その他	59,870	70,015
繰延税金資産小計	493,768	484,776
税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額(*)	△317,187	△309,139
将来減算一時差異等の合計に係る評価性引当額	△143,372	△149,592
評価性引当額小計	△460,559	△458,731
繰延税金資産合計	33,208	26,044
(2)繰延税金負債
税務上の諸準備金	△1,314	△1,351
その他有価証券評価差額金	△5,988	△4,626
その他	△3,665	△4,172
繰延税金負債合計	△10,968	△10,150
繰延税金資産(負債)の純額	22,240	15,893

(*) 税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

前連結会計年度(2019年3月31日)				(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越 欠損金(※)	1,424	48,771	112,760	24,830	27,099	104,188	319,075
評価性引当額	△459	△48,771	△112,617	△24,830	△26,750	△103,758	△317,187
繰延税金資産	965	-	142	-	348	430	1,887

当連結会計年度(2020年3月31日)				(単位:百万円)
	1年以内	1年超 2年以内	2年超 3年以内	3年超 4年以内	4年超 5年以内	5年超	合計
税務上の繰越 欠損金(※)	50,094	120,191	26,770	26,248	41,824	44,410	309,539
評価性引当額	△50,048	△120,113	△26,765	△26,248	△41,824	△44,138	△309,139
繰延税金資産	45	78	4	-	-	271	399

(※) 税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額であります。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.4%	30.4%
(調整)
外国源泉税	4.9%	2.8%
税額控除	△3.6%	△9.5%
評価性引当額等の影響	△36.7%	29.6%
海外連結子会社の税率差	3.0%	2.1%
その他	4.1%	△0.4%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	2.1%	55.0%