文中の将来に関する事項は、当四半期連結会計期間の末日現在において判断したものであります。
当第2四半期連結累計期間における当社グループ(当社、連結子会社及び持分法適用会社)の財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の概要は次のとおりであります。
(1) 経営成績等の状況の概要
当第2四半期連結累計期間の経営成績は、次のとおりであります。
売上収益は21,746百万円(前年同期比26.4%減)となりました。これは主として、新型コロナウイルスの感染拡大に伴い人々の移動を伴う経済活動や企業の活動が制限される中で、価格.com事業のショッピング事業及びファイナンス事業において売上が増加した一方、価格.com事業のサービス事業、食べログ事業及び新興メディア・ソリューション事業における旅行・移動領域の各事業の売上が減少したことによるものであります。
営業利益は6,877百万円(前年同期比49.3%減)となりました。これは主として売上収益の減少及び家賃の増加によるものであります。
税引前四半期利益は6,579百万円(前年同期比50.7%減)となりました。これは主として営業利益の減少及び持分法による投資の減損損失を計上したことによるものであります。
親会社の所有者に帰属する四半期利益は4,442百万円(前年同期比51.2%減)となりました。
セグメントの業績(内部取引消去後)は、次のとおりであります。
インターネット・メディア事業
当第2四半期連結累計期間のインターネット・メディア事業の売上収益は20,563百万円(前年同期比27.9%減)、セグメント利益は6,557百万円(前年同期比50.5%減)となりました。
ファイナンス事業
当第2四半期連結累計期間のファイナンス事業の売上収益は1,183百万円(前年同期比16.9%増)、セグメント利益は317百万円(前年同期比0.6%減)となりました。
(2) 財政状態の分析
(資産)
当第2四半期連結会計期間末の資産合計は63,140百万円となり、前連結会計年度末と比較し177百万円減少いたしました。これは主に、その他の流動資産が2,878百万円、使用権資産が550百万円、その他の金融資産(流動)が133百万円それぞれ増加した一方で、現金及び現金同等物が2,197百万円、営業債権及びその他の債権が1,206百万円、持分法で会計処理されている投資が368百万円それぞれ減少したことによるものであります。
(負債)
負債合計は19,534百万円となり、前連結会計年度末と比較し480百万円減少いたしました。これは主に、その他の流動負債が2,027百万円、社債及び借入金が303百万円それぞれ増加した一方で、未払法人所得税が2,296百万円、営業債務及びその他の債務が843百万円それぞれ減少したことによるものであります。
(資本)
資本合計は43,606百万円となり、前連結会計年度末と比較し303百万円増加いたしました。これは主に、親会社の所有者に帰属する四半期利益4,442百万円を計上した一方で、剰余金の配当4,117百万円を計上したことによるものであります。
(3) キャッシュ・フローの状況
当第2四半期連結会計期間末における現金及び現金同等物(以下、「資金」という。)は、前連結会計年度末と比べ2,197百万円減少し、27,306百万円となりました。各キャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動の結果得られた資金は3,833百万円(前年同期は10,643百万円の収入)となりました。
これは主に、税引前四半期利益6,579百万円、減価償却費及び償却費1,741百万円、営業債権及びその他の債権の減少による収入1,206百万円を計上した一方で、法人所得税の支払額が4,583百万円、営業債務及びその他の債務の減少による支出が716百万円あったことによるものであります。
(投資活動によるキャッシュ・フロー)
投資活動に使用した資金は877百万円(前年同期は2,055百万円の支出)となりました。
これは主に、サーバーで使用するソフトウェアの購入等の無形資産の取得による支出が794百万円、有形固定資産の取得による支出が284百万円あったことによるものであります。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
財務活動に使用した資金は5,154百万円(前年同期は3,770百万円の支出)となりました。
これは主に、短期借入金の純増減額が325百万円の増加となった一方で、配当金の支払による支出が4,117百万円、リース負債の返済による支出が1,340百万円あったことによるものであります。
(4) 経営方針・経営戦略等
当第2四半期連結累計期間において、経営方針・経営戦略について重要な変更はありません。
(5) 会計上の見積り及び当該見積りに用いた仮定
当第2四半期連結累計期間において、前事業年度の有価証券報告書の連結財務諸表注記「4.重要な会計上の見積り及び判断の利用」に記載した新型コロナウイルス感染症の感染拡大の影響が及ぶ期間等を含む仮定について重要な変更はありません。
(6) 優先的に対処すべき事業上及び財務上の課題
当第2四半期連結累計期間において、優先的に対処すべき事実上及び財務上の課題に重要な変更及び新たに生じた課題はありません。
(7) 研究開発活動
当第2四半期連結累計期間における当社グループ全体の研究開発活動の金額は69百万円であります。
(8) 従業員数
当第2四半期連結累計期間において、従業員数の著しい増減はありません。
(9) 生産、受注及び販売の実績
当第2四半期連結累計期間において、生産、受注及び販売の実績に著しい変動はありません。
(10) 主要な設備
当第2四半期連結累計期間において、主要な設備の著しい変動及び主要な設備の前連結会計年度末における計画の著しい変更は、いずれもありません。
(11) 経営成績に重要な影響を与える要因
経営成績に重要な影響を与える要因については「第2 事業の状況 1 事業等のリスク」に記載のとおりであります。
なお、新型コロナウイルス感染症の拡大に伴う緊急事態宣言が解除された後、企業の活動や個人消費には持ち直しの動きが見えるものの、全面的な再開には至っておりません。この点、当社グループにおいては特に外食、旅行及び娯楽といった人の移動を基とする各領域におけるサービスの利用者数について、影響が生じております。
当社グループでは事業への影響の把握と事業継続のために必要な対処の検討・実施を引き続き進めておりますが、感染収束の時期など不確定要素が多く、先行きの見通しは困難な状況が今後も続くものと見られます。
(12) 資本の財源及び資金の流動性
①資金需要
当社グループの主な資金需要は運転資金及び設備資金であります。運転資金の主なものは、営業活動における人件費、販売代理店に支払う販売手数料及びサービス利用者増加を目的とした広告宣伝費によるものであります。設備資金の主なものは、サーバー及びネットワークの設備投資によるものであります。
②財務政策
当社グループの事業拡大に必要な資金は営業キャッシュ・フローから獲得した資金を充当しております。