有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第20期(令和1年11月12日-令和2年5月11日)

日経225インデックス マザーファンド(S)
貸借対照表

	2020年 5月11日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,908,494,352
株式	78,114,165,840
派生商品評価勘定	208,267,170
未収入金	5,637,553,590
未収配当金	714,271,184
差入委託証拠金	161,810,000
流動資産合計	86,744,562,136
資産合計	86,744,562,136
負債の部
流動負債
前受金	208,317,220
未払解約金	4,873,986,681
未払利息	1,661
流動負債合計	5,082,305,562
負債合計	5,082,305,562
純資産の部
元本等
元本	53,308,135,441
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	28,354,121,133
元本等合計	81,662,256,574
純資産合計	81,662,256,574
負債純資産合計	86,744,562,136

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2020年 5月11日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2020年 5月11日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		53,308,135,441口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	1.5319円
		(1万口当たり純資産額)	(15,319円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2020年 5月11日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用リスク管理委員会及び経営会議に報告します。 内部監査部は、業務執行に係る内部管理態勢の適切性・有効性を独立した立場から検証・評価し、監査結果等を取締役会に報告するとともに、指摘事項の是正・改善状況の事後点検を行います。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2020年 5月11日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2020年 5月11日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2019年11月12日
期首元本額	62,370,434,654円
期中追加設定元本額	42,289,160,581円
期中一部解約元本額	51,351,459,794円
期末元本額	53,308,135,441円
期末元本額の内訳
SMT 日経225インデックス・オープン	16,656,753,213円
日経225オープン(適格機関投資家専用)	22,346,740,827円
日経225オープン2(適格機関投資家専用)	9,968,077,824円
i-SMT 日経225インデックス(ノーロード)	102,590,363円
日経225オープン3(適格機関投資家専用)	1,870,501,902円
SMTAMバランスファンド2002(適格機関投資家専用)	2,363,471,312円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2020年 5月11日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△3,234,924,516
合計	△3,234,924,516

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日経225インデックス マザーファンド(S)」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2020年 5月11日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,270,972,780	-	2,479,290,000	208,317,220
合計		2,270,972,780	-	2,479,290,000	208,317,220

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
日本水産	138,000	479.00	66,102,000
マルハニチロ	13,800	2,317.00	31,974,600
国際石油開発帝石	55,200	697.00	38,474,400
コムシスホールディングス	138,000	2,992.00	412,896,000
大成建設	27,600	3,535.00	97,566,000
大林組	138,000	952.00	131,376,000
清水建設	138,000	875.00	120,750,000
長谷工コーポレーション	27,600	1,208.00	33,340,800
鹿島建設	69,000	1,167.00	80,523,000
大和ハウス工業	138,000	2,778.50	383,433,000
積水ハウス	138,000	1,880.50	259,509,000
日揮ホールディングス	138,000	1,065.00	146,970,000
日清製粉グループ本社	138,000	1,709.00	235,842,000
明治ホールディングス	27,600	7,550.00	208,380,000
日本ハム	69,000	3,770.00	260,130,000
サッポロホールディングス	27,600	2,071.00	57,159,600
アサヒグループホールディングス	138,000	3,813.00	526,194,000
キリンホールディングス	138,000	2,077.50	286,695,000
宝ホールディングス	138,000	823.00	113,574,000
キッコーマン	138,000	4,795.00	661,710,000
味の素	138,000	1,899.50	262,131,000
ニチレイ	69,000	2,698.00	186,162,000
日本たばこ産業	138,000	2,033.00	280,554,000
東洋紡	13,800	1,384.00	19,099,200
ユニチカ	13,800	338.00	4,664,400
帝人	27,600	1,688.00	46,588,800
東レ	138,000	509.50	70,311,000
王子ホールディングス	138,000	586.00	80,868,000
日本製紙	13,800	1,575.00	21,735,000
クラレ	138,000	1,113.00	153,594,000
旭化成	138,000	766.60	105,790,800
昭和電工	13,800	2,357.00	32,526,600
住友化学	138,000	340.00	46,920,000
日産化学	138,000	4,045.00	558,210,000
東ソー	69,000	1,345.00	92,805,000
トクヤマ	27,600	2,351.00	64,887,600
デンカ	27,600	2,677.00	73,885,200
信越化学工業	138,000	12,120.00	1,672,560,000
三井化学	27,600	2,133.00	58,870,800
三菱ケミカルホールディングス	69,000	621.70	42,897,300
宇部興産	13,800	1,832.00	25,281,600
日本化薬	138,000	1,038.00	143,244,000
花王	138,000	8,450.00	1,166,100,000
DIC	13,800	2,509.00	34,624,200
富士フイルムホールディングス	138,000	5,213.00	719,394,000
資生堂	138,000	6,503.00	897,414,000
日東電工	138,000	5,420.00	747,960,000
協和キリン	138,000	2,582.00	356,316,000
武田薬品工業	138,000	3,764.00	519,432,000
アステラス製薬	690,000	1,805.00	1,245,450,000
大日本住友製薬	138,000	1,519.00	209,622,000
塩野義製薬	138,000	5,636.00	777,768,000
中外製薬	138,000	12,725.00	1,756,050,000
エーザイ	138,000	7,440.00	1,026,720,000
第一三共	138,000	7,635.00	1,053,630,000
大塚ホールディングス	138,000	4,242.00	585,396,000
出光興産	55,200	2,464.00	136,012,800
JXTGホールディングス	138,000	381.10	52,591,800
横浜ゴム	69,000	1,405.00	96,945,000
ブリヂストン	138,000	3,422.00	472,236,000
AGC	27,600	2,750.00	75,900,000
日本板硝子	13,800	380.00	5,244,000
日本電気硝子	41,400	1,622.00	67,150,800
住友大阪セメント	13,800	3,675.00	50,715,000
太平洋セメント	13,800	2,263.00	31,229,400
東海カーボン	138,000	867.00	119,646,000
TOTO	69,000	4,000.00	276,000,000
日本碍子	138,000	1,430.00	197,340,000
日本製鉄	13,800	983.50	13,572,300
神戸製鋼所	13,800	376.00	5,188,800
ジェイ エフ イー ホールディングス	13,800	748.00	10,322,400
大平洋金属	13,800	1,654.00	22,825,200
日本軽金属ホールディングス	138,000	174.00	24,012,000
三井金属鉱業	13,800	2,139.00	29,518,200
東邦亜鉛	13,800	1,444.00	19,927,200
三菱マテリアル	13,800	2,275.00	31,395,000
住友金属鉱山	69,000	2,868.00	197,892,000
DOWAホールディングス	27,600	3,120.00	86,112,000
古河電気工業	13,800	2,081.00	28,717,800
住友電気工業	138,000	1,134.00	156,492,000
フジクラ	138,000	329.00	45,402,000
SUMCO	13,800	1,639.00	22,618,200
東洋製罐グループホールディングス	138,000	1,111.00	153,318,000
日本製鋼所	27,600	1,367.00	37,729,200
オークマ	27,600	4,410.00	121,716,000
アマダ	138,000	981.00	135,378,000
小松製作所	138,000	2,099.00	289,662,000
住友重機械工業	27,600	2,322.00	64,087,200
日立建機	138,000	2,599.00	358,662,000
クボタ	138,000	1,365.00	188,370,000
荏原製作所	27,600	2,431.00	67,095,600
ダイキン工業	138,000	14,050.00	1,938,900,000
日本精工	138,000	793.00	109,434,000
NTN	138,000	220.00	30,360,000
ジェイテクト	138,000	816.00	112,608,000
日立造船	27,600	362.00	9,991,200
三菱重工業	13,800	2,742.50	37,846,500
IHI	13,800	1,381.00	19,057,800
日清紡ホールディングス	138,000	770.00	106,260,000
コニカミノルタ	138,000	406.00	56,028,000
ミネベアミツミ	138,000	1,875.00	258,750,000
日立製作所	27,600	3,268.00	90,196,800
三菱電機	138,000	1,362.00	187,956,000
富士電機	27,600	2,758.00	76,120,800
安川電機	138,000	3,520.00	485,760,000
オムロン	138,000	6,720.00	927,360,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	27,600	1,599.00	44,132,400
日本電気	13,800	4,290.00	59,202,000
富士通	13,800	10,610.00	146,418,000
沖電気工業	13,800	1,087.00	15,000,600
セイコーエプソン	276,000	1,206.00	332,856,000
パナソニック	138,000	820.40	113,215,200
ソニー	138,000	7,059.00	974,142,000
TDK	138,000	9,550.00	1,317,900,000
アルプスアルパイン	138,000	1,263.00	174,294,000
横河電機	138,000	1,507.00	207,966,000
アドバンテスト	276,000	5,300.00	1,462,800,000
カシオ計算機	138,000	1,695.00	233,910,000
ファナック	138,000	17,835.00	2,461,230,000
京セラ	276,000	5,776.00	1,594,176,000
太陽誘電	138,000	3,140.00	433,320,000
SCREENホールディングス	27,600	5,350.00	147,660,000
キヤノン	207,000	2,253.00	466,371,000
リコー	138,000	773.00	106,674,000
東京エレクトロン	138,000	22,720.00	3,135,360,000
デンソー	138,000	3,865.00	533,370,000
三井E&Sホールディングス	13,800	635.00	8,763,000
川崎重工業	13,800	1,680.00	23,184,000
日産自動車	138,000	380.00	52,440,000
いすゞ自動車	69,000	894.30	61,706,700
トヨタ自動車	138,000	6,658.00	918,804,000
日野自動車	138,000	683.00	94,254,000
三菱自動車工業	13,800	309.00	4,264,200
マツダ	27,600	632.00	17,443,200
本田技研工業	276,000	2,614.00	721,464,000
スズキ	138,000	3,603.00	497,214,000
SUBARU	138,000	2,220.50	306,429,000
ヤマハ発動機	138,000	1,442.00	198,996,000
テルモ	552,000	3,511.00	1,938,072,000
ニコン	138,000	994.00	137,172,000
オリンパス	552,000	1,668.00	920,736,000
シチズン時計	138,000	386.00	53,268,000
バンダイナムコホールディングス	138,000	5,483.00	756,654,000
凸版印刷	69,000	1,554.00	107,226,000
大日本印刷	69,000	2,207.00	152,283,000
ヤマハ	138,000	4,470.00	616,860,000
東京電力ホールディングス	13,800	367.00	5,064,600
中部電力	13,800	1,432.00	19,761,600
関西電力	13,800	1,052.00	14,517,600
東京瓦斯	27,600	2,515.50	69,427,800
大阪瓦斯	27,600	2,043.00	56,386,800
東武鉄道	27,600	3,675.00	101,430,000
東急	69,000	1,666.00	114,954,000
小田急電鉄	69,000	2,397.00	165,393,000
京王電鉄	27,600	5,830.00	160,908,000
京成電鉄	69,000	3,180.00	219,420,000
東日本旅客鉄道	13,800	8,208.00	113,270,400
西日本旅客鉄道	13,800	6,725.00	92,805,000
東海旅客鉄道	13,800	17,920.00	247,296,000
日本通運	13,800	5,240.00	72,312,000
ヤマトホールディングス	138,000	1,922.00	265,236,000
日本郵船	13,800	1,448.00	19,982,400
商船三井	13,800	1,920.00	26,496,000
川崎汽船	13,800	1,121.00	15,469,800
ANAホールディングス	13,800	2,418.00	33,368,400
三菱倉庫	69,000	2,485.00	171,465,000
Zホールディングス	55,200	437.00	24,122,400
トレンドマイクロ	138,000	5,370.00	741,060,000
スカパーJSATホールディングス	13,800	411.00	5,671,800
日本電信電話	55,200	2,419.50	133,556,400
KDDI	828,000	3,158.00	2,614,824,000
NTTドコモ	13,800	3,079.00	42,490,200
東宝	13,800	3,695.00	50,991,000
エヌ・ティ・ティ・データ	690,000	1,164.00	803,160,000
コナミホールディングス	138,000	3,500.00	483,000,000
ソフトバンクグループ	828,000	4,685.00	3,879,180,000
双日	13,800	250.00	3,450,000
伊藤忠商事	138,000	2,235.00	308,430,000
丸紅	138,000	497.50	68,655,000
豊田通商	138,000	2,600.00	358,800,000
三井物産	138,000	1,639.00	226,182,000
住友商事	138,000	1,326.50	183,057,000
三菱商事	138,000	2,417.00	333,546,000
J.フロント リテイリング	69,000	943.00	65,067,000
三越伊勢丹ホールディングス	138,000	690.00	95,220,000
セブン&アイ・ホールディングス	138,000	3,457.00	477,066,000
ファミリーマート	552,000	1,861.00	1,027,272,000
高島屋	69,000	1,014.00	69,966,000
丸井グループ	138,000	1,822.00	251,436,000
イオン	138,000	2,213.00	305,394,000
ファーストリテイリング	138,000	53,580.00	7,394,040,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	138,000	326.00	44,988,000
新生銀行	13,800	1,340.00	18,492,000
あおぞら銀行	13,800	1,952.00	26,937,600
三菱UFJフィナンシャル・グループ	138,000	423.80	58,484,400
りそなホールディングス	13,800	328.30	4,530,540
三井住友トラスト・ホールディングス	13,800	3,058.00	42,200,400
三井住友フィナンシャルグループ	13,800	2,816.00	38,860,800
千葉銀行	138,000	493.00	68,034,000
ふくおかフィナンシャルグループ	27,600	1,629.00	44,960,400
静岡銀行	138,000	650.00	89,700,000
みずほフィナンシャルグループ	138,000	123.30	17,015,400
大和証券グループ本社	138,000	433.10	59,767,800
野村ホールディングス	138,000	424.10	58,525,800
松井証券	138,000	774.00	106,812,000
SOMPOホールディングス	34,500	3,263.00	112,573,500
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	41,400	2,996.00	124,034,400
ソニーフィナンシャルホールディングス	27,600	2,081.00	57,435,600
第一生命ホールディングス	13,800	1,332.00	18,381,600
東京海上ホールディングス	69,000	4,507.00	310,983,000
T&Dホールディングス	27,600	909.00	25,088,400
クレディセゾン	138,000	1,238.00	170,844,000
東急不動産ホールディングス	138,000	555.00	76,590,000
三井不動産	138,000	1,996.50	275,517,000
三菱地所	138,000	1,795.50	247,779,000
東京建物	69,000	1,280.00	88,320,000
住友不動産	138,000	2,991.50	412,827,000
エムスリー	331,200	3,695.00	1,223,784,000
ディー・エヌ・エー	41,400	1,334.00	55,227,600
電通グループ	138,000	2,358.00	325,404,000
サイバーエージェント	27,600	4,435.00	122,406,000
楽天	138,000	993.00	137,034,000
リクルートホールディングス	414,000	3,312.00	1,371,168,000
日本郵政	138,000	866.40	119,563,200
セコム	138,000	9,075.00	1,252,350,000
合 計	24,777,900		78,114,165,840

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。