有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第28期(2023/11/11-2024/05/10)

日経225インデックス マザーファンド(S)
貸借対照表

	2024年 5月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	5,418,864,692
株式	113,575,889,060
派生商品評価勘定	46,773,700
未収配当金	793,614,160
未収利息	10,006
差入委託証拠金	166,364,090
流動資産合計	120,001,515,708
資産合計	120,001,515,708
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	666,600
前受金	46,150,000
未払解約金	3,385,262,220
流動負債合計	3,432,078,820
負債合計	3,432,078,820
純資産の部
元本等
元本	37,716,360,984
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	78,853,075,904
元本等合計	116,569,436,888
純資産合計	116,569,436,888
負債純資産合計	120,001,515,708

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2024年 5月10日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2024年 5月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		37,716,360,984口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	3.0907円
		(1万口当たり純資産額)	(30,907円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2024年 5月10日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2024年 5月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2024年 5月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年11月11日
期首元本額	33,002,469,724円
期中追加設定元本額	17,604,244,525円
期中一部解約元本額	12,890,353,265円
期末元本額	37,716,360,984円
期末元本額の内訳
日経225インデックスファンド	1,217,162,670円
SMT 日経225インデックス・オープン	12,767,002,842円
日経225オープン(適格機関投資家専用)	11,156,897,152円
日経225オープン2(適格機関投資家専用)	3,668,614,094円
日経225インデックスe	650,830,775円
My SMT 日経225インデックス(ノーロード)	7,288,970,817円
日経225オープン3(適格機関投資家専用)	911,605,283円
私募日経225パッシブファンド(適格機関投資家専用)	55,277,351円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2024年 5月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	16,203,478,054
合計	16,203,478,054

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日経225インデックス マザーファンド(S)」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2024年 5月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,936,570,000	-	2,982,720,000	46,150,000
合計		2,936,570,000	-	2,982,720,000	46,150,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
ニッスイ	97,100	964.60	93,662,660
INPEX	38,900	2,424.00	94,293,600
コムシスホールディングス	97,100	3,588.00	348,394,800
大成建設	19,400	5,999.00	116,380,600
大林組	97,100	1,760.00	170,896,000
清水建設	97,100	1,042.00	101,178,200
長谷工コーポレーション	19,400	1,925.00	37,345,000
鹿島建設	48,600	3,020.00	146,772,000
大和ハウス工業	97,100	4,275.00	415,102,500
積水ハウス	97,100	3,638.00	353,249,800
日揮ホールディングス	97,100	1,377.50	133,755,250
日清製粉グループ本社	97,100	2,091.00	203,036,100
明治ホールディングス	38,900	3,458.00	134,516,200
日本ハム	48,600	4,989.00	242,465,400
サッポロホールディングス	19,400	5,651.00	109,629,400
アサヒグループホールディングス	97,100	5,483.00	532,399,300
キリンホールディングス	97,100	2,297.00	223,038,700
キッコーマン	485,700	1,834.00	890,773,800
味の素	97,100	6,089.00	591,241,900
ニチレイ	48,600	3,919.00	190,463,400
日本たばこ産業	97,100	4,410.00	428,211,000
帝人	19,400	1,578.00	30,613,200
東レ	97,100	719.40	69,853,740
王子ホールディングス	97,100	615.50	59,765,050
日本製紙	9,700	1,109.00	10,757,300
クラレ	97,100	1,730.50	168,031,550
旭化成	97,100	1,074.00	104,285,400
レゾナック・ホールディングス	9,700	3,619.00	35,104,300
住友化学	97,100	338.40	32,858,640
日産化学	97,100	5,512.00	535,215,200
東ソー	48,600	2,220.50	107,916,300
トクヤマ	19,400	3,130.00	60,722,000
デンカ	19,400	2,301.50	44,649,100
信越化学工業	485,700	5,801.00	2,817,545,700
三井化学	19,400	4,508.00	87,455,200
三菱ケミカルグループ	48,600	907.30	44,094,780
UBE	9,700	2,965.50	28,765,350
花王	97,100	6,939.00	673,776,900
DIC	9,700	2,983.00	28,935,100
富士フイルムホールディングス	291,400	3,352.00	976,772,800
資生堂	97,100	4,510.00	437,921,000
日東電工	97,100	12,470.00	1,210,837,000
協和キリン	97,100	2,669.50	259,208,450
武田薬品工業	97,100	4,129.00	400,925,900
アステラス製薬	485,700	1,527.50	741,906,750
住友ファーマ	97,100	407.00	39,519,700
塩野義製薬	97,100	7,489.00	727,181,900
中外製薬	291,400	4,946.00	1,441,264,400
エーザイ	97,100	6,793.00	659,600,300
第一三共	291,400	5,385.00	1,569,189,000
大塚ホールディングス	97,100	6,586.00	639,500,600
出光興産	194,300	1,066.50	207,220,950
ENEOSホールディングス	97,100	719.60	69,873,160
横浜ゴム	48,600	4,087.00	198,628,200
ブリヂストン	97,100	6,884.00	668,436,400
AGC	19,400	5,514.00	106,971,600
日本電気硝子	29,100	3,583.00	104,265,300
太平洋セメント	9,700	3,741.00	36,287,700
東海カーボン	97,100	971.00	94,284,100
TOTO	48,600	4,061.00	197,364,600
日本碍子	97,100	2,094.50	203,375,950
日本製鉄	9,700	3,310.00	32,107,000
神戸製鋼所	9,700	1,982.50	19,230,250
JFEホールディングス	9,700	2,314.00	22,445,800
三井金属鉱業	9,700	5,073.00	49,208,100
三菱マテリアル	9,700	3,044.00	29,526,800
住友金属鉱山	48,600	4,944.00	240,278,400
DOWAホールディングス	19,400	5,915.00	114,751,000
古河電気工業	9,700	3,532.00	34,260,400
住友電気工業	97,100	2,418.00	234,787,800
フジクラ	97,100	2,832.00	274,987,200
SUMCO	9,700	2,591.00	25,132,700
日本製鋼所	19,400	3,893.00	75,524,200
オークマ	19,400	7,236.00	140,378,400
アマダ	97,100	1,760.50	170,944,550
ディスコ	19,400	50,880.00	987,072,000
SMC	9,700	84,330.00	818,001,000
小松製作所	97,100	4,632.00	449,767,200
住友重機械工業	19,400	4,432.00	85,980,800
日立建機	97,100	4,514.00	438,309,400
クボタ	97,100	2,479.00	240,710,900
荏原製作所	19,400	13,405.00	260,057,000
ダイキン工業	97,100	24,685.00	2,396,913,500
日本精工	97,100	828.00	80,398,800
NTN	97,100	308.00	29,906,800
ジェイテクト	97,100	1,211.50	117,636,650
日立造船	19,400	1,230.00	23,862,000
三菱重工業	97,100	1,281.00	124,385,100
IHI	9,700	3,966.00	38,470,200
コニカミノルタ	97,100	541.80	52,608,780
ミネベアミツミ	97,100	3,012.00	292,465,200
日立製作所	19,400	14,450.00	280,330,000
三菱電機	97,100	2,783.00	270,229,300
富士電機	19,400	9,734.00	188,839,600
安川電機	97,100	6,429.00	624,255,900
ソシオネクスト	97,100	4,440.00	431,124,000
ニデック	77,700	7,152.00	555,710,400
オムロン	97,100	5,930.00	575,803,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	19,400	2,986.50	57,938,100
日本電気	9,700	10,725.00	104,032,500
富士通	97,100	2,347.00	227,893,700
ルネサスエレクトロニクス	97,100	2,530.00	245,663,000
セイコーエプソン	194,300	2,514.50	488,567,350
パナソニック ホールディングス	97,100	1,322.00	128,366,200
シャープ	97,100	862.40	83,739,040
ソニーグループ	97,100	11,710.00	1,137,041,000
TDK	291,400	6,900.00	2,010,660,000
アルプスアルパイン	97,100	1,506.00	146,232,600
横河電機	97,100	4,040.00	392,284,000
アドバンテスト	777,100	5,117.00	3,976,420,700
キーエンス	9,700	70,160.00	680,552,000
レーザーテック	38,900	40,940.00	1,592,566,000
カシオ計算機	97,100	1,306.50	126,861,150
ファナック	485,700	4,672.00	2,269,190,400
京セラ	777,100	1,880.50	1,461,336,550
太陽誘電	97,100	3,250.00	315,575,000
村田製作所	233,100	2,725.00	635,197,500
SCREENホールディングス	38,900	15,445.00	600,810,500
キヤノン	145,700	4,384.00	638,748,800
リコー	97,100	1,297.50	125,987,250
東京エレクトロン	291,400	35,000.00	10,199,000,000
デンソー	388,600	2,600.00	1,010,360,000
川崎重工業	9,700	5,821.00	56,463,700
日産自動車	97,100	551.90	53,589,490
いすゞ自動車	48,600	1,936.00	94,089,600
トヨタ自動車	485,700	3,425.00	1,663,522,500
日野自動車	97,100	462.50	44,908,750
三菱自動車工業	9,700	447.50	4,340,750
マツダ	19,400	1,685.00	32,689,000
本田技研工業	582,800	1,736.50	1,012,032,200
スズキ	388,600	1,787.00	694,428,200
SUBARU	97,100	3,325.00	322,857,500
ヤマハ発動機	291,400	1,438.00	419,033,200
テルモ	777,100	2,627.00	2,041,441,700
ニコン	97,100	1,693.50	164,438,850
オリンパス	388,600	2,289.00	889,505,400
HOYA	48,600	18,100.00	879,660,000
シチズン時計	97,100	1,021.00	99,139,100
バンダイナムコホールディングス	291,400	3,141.00	915,287,400
TOPPANホールディングス	48,600	3,769.00	183,173,400
大日本印刷	48,600	4,643.00	225,649,800
ヤマハ	97,100	3,582.00	347,812,200
任天堂	97,100	7,849.00	762,137,900
東京電力ホールディングス	9,700	956.00	9,273,200
中部電力	9,700	1,990.00	19,303,000
関西電力	9,700	2,432.00	23,590,400
東京瓦斯	19,400	3,511.00	68,113,400
大阪瓦斯	19,400	3,574.00	69,335,600
東武鉄道	19,400	2,914.00	56,531,600
東急	48,600	1,868.00	90,784,800
小田急電鉄	48,600	1,767.50	85,900,500
京王電鉄	19,400	3,814.00	73,991,600
京成電鉄	48,600	5,889.00	286,205,400
東日本旅客鉄道	29,100	2,881.00	83,837,100
西日本旅客鉄道	19,400	3,121.00	60,547,400
東海旅客鉄道	48,600	3,441.00	167,232,600
ヤマトホールディングス	97,100	1,758.00	170,701,800
NIPPON EXPRESSホールディングス	9,700	7,975.00	77,357,500
日本郵船	29,100	4,648.00	135,256,800
商船三井	29,100	4,969.00	144,597,900
川崎汽船	87,400	2,292.00	200,320,800
日本航空	97,100	2,693.50	261,538,850
ANAホールディングス	9,700	3,002.00	29,119,400
三菱倉庫	48,600	5,197.00	252,574,200
ネクソン	194,300	2,569.00	499,156,700
メルカリ	97,100	1,918.00	186,237,800
LINEヤフー	38,900	375.00	14,587,500
トレンドマイクロ	97,100	7,468.00	725,142,800
日本電信電話	971,400	162.30	157,658,220
KDDI	582,800	4,310.00	2,511,868,000
ソフトバンク	97,100	1,953.50	189,684,850
東宝	9,700	5,074.00	49,217,800
NTTデータグループ	485,700	2,301.00	1,117,595,700
コナミグループ	97,100	10,290.00	999,159,000
ソフトバンクグループ	582,800	7,877.00	4,590,715,600
双日	9,700	4,221.00	40,943,700
伊藤忠商事	97,100	7,260.00	704,946,000
丸紅	97,100	3,056.00	296,737,600
豊田通商	97,100	9,787.00	950,317,700
三井物産	97,100	7,879.00	765,050,900
住友商事	97,100	4,243.00	411,995,300
三菱商事	291,400	3,385.00	986,389,000
J.フロント リテイリング	48,600	1,450.50	70,494,300
ZOZO	97,100	3,362.00	326,450,200
三越伊勢丹ホールディングス	97,100	2,316.00	224,883,600
セブン&アイ・ホールディングス	291,400	2,026.50	590,522,100
高島屋	48,600	2,311.50	112,338,900
丸井グループ	97,100	2,393.50	232,408,850
イオン	97,100	3,336.00	323,925,600
ニトリホールディングス	48,600	20,685.00	1,005,291,000
ファーストリテイリング	291,400	40,720.00	11,865,808,000
しずおかフィナンシャルグループ	97,100	1,477.00	143,416,700
コンコルディア・フィナンシャルグループ	97,100	852.30	82,758,330
あおぞら銀行	9,700	2,415.50	23,430,350
三菱UFJフィナンシャル・グループ	97,100	1,593.00	154,680,300
りそなホールディングス	9,700	966.10	9,371,170
三井住友トラスト・ホールディングス	19,400	3,279.00	63,612,600
三井住友フィナンシャルグループ	9,700	9,000.00	87,300,000
千葉銀行	97,100	1,297.50	125,987,250
ふくおかフィナンシャルグループ	19,400	4,189.00	81,266,600
みずほフィナンシャルグループ	9,700	3,067.00	29,749,900
大和証券グループ本社	97,100	1,161.50	112,781,650
野村ホールディングス	97,100	887.30	86,156,830
SOMPOホールディングス	58,300	3,166.00	184,577,800
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	87,400	2,902.50	253,678,500
第一生命ホールディングス	9,700	3,616.00	35,075,200
東京海上ホールディングス	145,700	5,115.00	745,255,500
T&Dホールディングス	19,400	2,689.00	52,166,600
クレディセゾン	97,100	2,949.50	286,396,450
オリックス	97,100	3,368.00	327,032,800
日本取引所グループ	97,100	3,590.00	348,589,000
東急不動産ホールディングス	97,100	1,169.00	113,509,900
三井不動産	291,400	1,577.50	459,683,500
三菱地所	97,100	2,933.00	284,794,300
東京建物	48,600	2,553.50	124,100,100
住友不動産	97,100	5,502.00	534,244,200
エムスリー	233,100	1,623.50	378,437,850
ディー・エヌ・エー	29,100	1,570.50	45,701,550
電通グループ	97,100	4,251.00	412,772,100
オリエンタルランド	97,100	4,445.00	431,609,500
サイバーエージェント	77,700	1,002.50	77,894,250
楽天グループ	97,100	807.70	78,427,670
リクルートホールディングス	291,400	6,936.00	2,021,150,400
日本郵政	97,100	1,518.50	147,446,350
セコム	97,100	10,730.00	1,041,883,000
合 計	25,951,000		113,575,889,060

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。