有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第26期(2022/11/11-2023/05/10)

日経225インデックス マザーファンド(S)
貸借対照表

	2023年 5月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,894,447,647
株式	64,451,737,500
派生商品評価勘定	28,189,470
未収入金	4,038,570
未収配当金	808,994,836
差入委託証拠金	94,546,480
流動資産合計	67,281,954,503
資産合計	67,281,954,503
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	104,650
前受金	28,096,920
未払解約金	623,887,321
未払利息	3,799
流動負債合計	652,092,690
負債合計	652,092,690
純資産の部
元本等
元本	28,833,672,919
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	37,796,188,894
元本等合計	66,629,861,813
純資産合計	66,629,861,813
負債純資産合計	67,281,954,503

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2023年 5月10日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年 5月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		28,833,672,919口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.3108円
		(1万口当たり純資産額)	(23,108円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2023年 5月10日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、ファンド運用の効率化を図ることを目的として株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2023年 5月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2023年 5月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2022年11月11日
期首元本額	35,678,995,221円
期中追加設定元本額	15,904,101,837円
期中一部解約元本額	22,749,424,139円
期末元本額	28,833,672,919円
期末元本額の内訳
日経225インデックスファンド	1,395,555,360円
SMT 日経225インデックス・オープン	16,267,249,234円
日経225オープン(適格機関投資家専用)	4,670,027,940円
日経225オープン2(適格機関投資家専用)	3,171,632,342円
日経225インデックスe	645,048,386円
My SMT 日経225インデックス(ノーロード)	1,459,184,315円
日経225オープン3(適格機関投資家専用)	1,177,315,683円
私募日経225パッシブファンド(適格機関投資家専用)	47,659,659円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2023年 5月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	5,137,240,800
合計	5,137,240,800

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日経225インデックス マザーファンド(S)」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2023年 5月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,128,263,080	-	2,156,360,000	28,096,920
合計		2,128,263,080	-	2,156,360,000	28,096,920

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
ニッスイ	75,000	596.00	44,700,000
INPEX	30,000	1,458.00	43,740,000
コムシスホールディングス	75,000	2,646.00	198,450,000
大成建設	15,000	4,780.00	71,700,000
大林組	75,000	1,172.00	87,900,000
清水建設	75,000	845.00	63,375,000
長谷工コーポレーション	15,000	1,675.00	25,125,000
鹿島建設	37,500	1,855.00	69,562,500
大和ハウス工業	75,000	3,483.00	261,225,000
積水ハウス	75,000	2,846.00	213,450,000
日揮ホールディングス	75,000	1,675.00	125,625,000
日清製粉グループ本社	75,000	1,652.00	123,900,000
明治ホールディングス	30,000	3,325.00	99,750,000
日本ハム	37,500	3,945.00	147,937,500
サッポロホールディングス	15,000	3,760.00	56,400,000
アサヒグループホールディングス	75,000	5,237.00	392,775,000
キリンホールディングス	75,000	2,115.50	158,662,500
宝ホールディングス	75,000	1,048.00	78,600,000
キッコーマン	75,000	7,790.00	584,250,000
味の素	75,000	4,814.00	361,050,000
ニチレイ	37,500	3,010.00	112,875,000
日本たばこ産業	75,000	2,985.50	223,912,500
帝人	15,000	1,513.00	22,695,000
東レ	75,000	761.10	57,082,500
王子ホールディングス	75,000	544.00	40,800,000
日本製紙	7,500	1,096.00	8,220,000
クラレ	75,000	1,249.00	93,675,000
旭化成	75,000	1,001.50	75,112,500
レゾナック・ホールディングス	7,500	2,168.00	16,260,000
住友化学	75,000	454.00	34,050,000
日産化学	75,000	6,040.00	453,000,000
東ソー	37,500	1,815.00	68,062,500
トクヤマ	15,000	2,162.00	32,430,000
デンカ	15,000	2,715.00	40,725,000
信越化学工業	375,000	3,973.00	1,489,875,000
三井化学	15,000	3,490.00	52,350,000
三菱ケミカルグループ	37,500	799.10	29,966,250
UBE	7,500	2,179.00	16,342,500
花王	75,000	5,315.00	398,625,000
DIC	7,500	2,527.00	18,952,500
富士フイルムホールディングス	75,000	7,234.00	542,550,000
資生堂	75,000	6,597.00	494,775,000
日東電工	75,000	9,130.00	684,750,000
協和キリン	75,000	3,010.00	225,750,000
武田薬品工業	75,000	4,575.00	343,125,000
アステラス製薬	375,000	2,095.50	785,812,500
住友ファーマ	75,000	802.00	60,150,000
塩野義製薬	75,000	6,044.00	453,300,000
中外製薬	225,000	3,578.00	805,050,000
エーザイ	75,000	8,095.00	607,125,000
第一三共	225,000	4,432.00	997,200,000
大塚ホールディングス	75,000	4,723.00	354,225,000
出光興産	30,000	2,904.00	87,120,000
ENEOSホールディングス	75,000	480.40	36,030,000
横浜ゴム	37,500	2,968.00	111,300,000
ブリヂストン	75,000	5,477.00	410,775,000
AGC	15,000	5,190.00	77,850,000
日本板硝子	7,500	656.00	4,920,000
日本電気硝子	22,500	2,518.00	56,655,000
住友大阪セメント	7,500	3,830.00	28,725,000
太平洋セメント	7,500	2,463.00	18,472,500
東海カーボン	75,000	1,237.00	92,775,000
TOTO	37,500	4,605.00	172,687,500
日本碍子	75,000	1,746.00	130,950,000
日本製鉄	7,500	2,825.00	21,187,500
神戸製鋼所	7,500	1,034.00	7,755,000
JFEホールディングス	7,500	1,836.00	13,770,000
大平洋金属	7,500	1,679.00	12,592,500
三井金属鉱業	7,500	3,280.00	24,600,000
三菱マテリアル	7,500	2,277.00	17,077,500
住友金属鉱山	37,500	5,060.00	189,750,000
DOWAホールディングス	15,000	4,520.00	67,800,000
古河電気工業	7,500	2,542.00	19,065,000
住友電気工業	75,000	1,749.00	131,175,000
フジクラ	75,000	937.00	70,275,000
SUMCO	7,500	1,905.00	14,287,500
日本製鋼所	15,000	2,490.00	37,350,000
オークマ	15,000	6,200.00	93,000,000
アマダ	75,000	1,292.00	96,900,000
SMC	7,500	69,710.00	522,825,000
小松製作所	75,000	3,338.00	250,350,000
住友重機械工業	15,000	3,295.00	49,425,000
日立建機	75,000	3,330.00	249,750,000
クボタ	75,000	2,106.00	157,950,000
荏原製作所	15,000	6,110.00	91,650,000
ダイキン工業	75,000	25,555.00	1,916,625,000
日本精工	75,000	783.00	58,725,000
NTN	75,000	310.00	23,250,000
ジェイテクト	75,000	1,162.00	87,150,000
三井E&S	7,500	564.00	4,230,000
日立造船	15,000	845.00	12,675,000
三菱重工業	7,500	5,508.00	41,310,000
IHI	7,500	3,510.00	26,325,000
コニカミノルタ	75,000	548.00	41,100,000
ミネベアミツミ	75,000	2,591.00	194,325,000
日立製作所	15,000	7,803.00	117,045,000
三菱電機	75,000	1,740.50	130,537,500
富士電機	15,000	5,690.00	85,350,000
安川電機	75,000	5,690.00	426,750,000
ニデック	60,000	6,874.00	412,440,000
オムロン	75,000	8,157.00	611,775,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	15,000	2,496.00	37,440,000
日本電気	7,500	6,130.00	45,975,000
富士通	7,500	17,875.00	134,062,500
ルネサスエレクトロニクス	75,000	1,866.50	139,987,500
セイコーエプソン	150,000	2,015.00	302,250,000
パナソニック ホールディングス	75,000	1,297.00	97,275,000
シャープ	75,000	992.00	74,400,000
ソニーグループ	75,000	12,520.00	939,000,000
TDK	225,000	4,875.00	1,096,875,000
アルプスアルパイン	75,000	1,214.00	91,050,000
横河電機	75,000	2,472.00	185,400,000
アドバンテスト	150,000	11,450.00	1,717,500,000
キーエンス	7,500	64,110.00	480,825,000
カシオ計算機	75,000	1,329.00	99,675,000
ファナック	375,000	4,646.00	1,742,250,000
京セラ	150,000	7,210.00	1,081,500,000
太陽誘電	75,000	4,050.00	303,750,000
村田製作所	60,000	7,716.00	462,960,000
SCREENホールディングス	15,000	11,420.00	171,300,000
キヤノン	112,500	3,219.00	362,137,500
リコー	75,000	1,043.00	78,225,000
東京エレクトロン	225,000	15,630.00	3,516,750,000
デンソー	75,000	8,170.00	612,750,000
川崎重工業	7,500	2,874.00	21,555,000
日産自動車	75,000	507.20	38,040,000
いすゞ自動車	37,500	1,631.00	61,162,500
トヨタ自動車	375,000	1,931.50	724,312,500
日野自動車	75,000	545.00	40,875,000
三菱自動車工業	7,500	477.00	3,577,500
マツダ	15,000	1,225.00	18,375,000
本田技研工業	150,000	3,653.00	547,950,000
スズキ	75,000	4,843.00	363,225,000
SUBARU	75,000	2,218.00	166,350,000
ヤマハ発動機	75,000	3,455.00	259,125,000
テルモ	300,000	4,138.00	1,241,400,000
ニコン	75,000	1,461.00	109,575,000
オリンパス	300,000	2,428.00	728,400,000
HOYA	37,500	14,940.00	560,250,000
シチズン時計	75,000	767.00	57,525,000
バンダイナムコホールディングス	225,000	3,097.00	696,825,000
凸版印刷	37,500	2,873.00	107,737,500
大日本印刷	37,500	3,935.00	147,562,500
ヤマハ	75,000	5,370.00	402,750,000
任天堂	75,000	5,725.00	429,375,000
東京電力ホールディングス	7,500	492.00	3,690,000
中部電力	7,500	1,573.00	11,797,500
関西電力	7,500	1,482.00	11,115,000
東京瓦斯	15,000	2,912.00	43,680,000
大阪瓦斯	15,000	2,248.00	33,720,000
東武鉄道	15,000	3,590.00	53,850,000
東急	37,500	1,955.00	73,312,500
小田急電鉄	37,500	2,069.00	77,587,500
京王電鉄	15,000	5,180.00	77,700,000
京成電鉄	37,500	5,020.00	188,250,000
東日本旅客鉄道	7,500	7,923.00	59,422,500
西日本旅客鉄道	7,500	6,007.00	45,052,500
東海旅客鉄道	7,500	16,785.00	125,887,500
ヤマトホールディングス	75,000	2,382.00	178,650,000
NIPPON EXPRESSホールディングス	7,500	8,300.00	62,250,000
日本郵船	22,500	3,210.00	72,225,000
商船三井	22,500	3,245.00	73,012,500
川崎汽船	22,500	3,465.00	77,962,500
日本航空	75,000	2,646.00	198,450,000
ANAホールディングス	7,500	3,014.00	22,605,000
三菱倉庫	37,500	3,455.00	129,562,500
ネクソン	150,000	3,005.00	450,750,000
Zホールディングス	30,000	355.30	10,659,000
トレンドマイクロ	75,000	6,610.00	495,750,000
日本電信電話	30,000	4,190.00	125,700,000
KDDI	450,000	4,221.00	1,899,450,000
ソフトバンク	75,000	1,533.50	115,012,500
東宝	7,500	5,410.00	40,575,000
エヌ・ティ・ティ・データ	375,000	1,878.00	704,250,000
コナミグループ	75,000	6,660.00	499,500,000
ソフトバンクグループ	450,000	5,182.00	2,331,900,000
双日	7,500	2,835.00	21,262,500
伊藤忠商事	75,000	4,671.00	350,325,000
丸紅	75,000	1,936.00	145,200,000
豊田通商	75,000	5,940.00	445,500,000
三井物産	75,000	4,311.00	323,325,000
住友商事	75,000	2,602.00	195,150,000
三菱商事	75,000	5,342.00	400,650,000
J.フロント リテイリング	37,500	1,401.00	52,537,500
三越伊勢丹ホールディングス	75,000	1,448.00	108,600,000
セブン&アイ・ホールディングス	75,000	6,273.00	470,475,000
高島屋	37,500	1,960.00	73,500,000
丸井グループ	75,000	2,496.00	187,200,000
イオン	75,000	2,757.00	206,775,000
ファーストリテイリング	225,000	31,050.00	6,986,250,000
しずおかフィナンシャルグループ	75,000	1,022.00	76,650,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	75,000	517.00	38,775,000
あおぞら銀行	7,500	2,479.00	18,592,500
三菱UFJフィナンシャル・グループ	75,000	863.00	64,725,000
りそなホールディングス	7,500	672.30	5,042,250
三井住友トラスト・ホールディングス	7,500	5,018.00	37,635,000
三井住友フィナンシャルグループ	7,500	5,678.00	42,585,000
千葉銀行	75,000	876.00	65,700,000
ふくおかフィナンシャルグループ	15,000	2,541.00	38,115,000
みずほフィナンシャルグループ	7,500	2,015.00	15,112,500
大和証券グループ本社	75,000	632.00	47,400,000
野村ホールディングス	75,000	485.00	36,375,000
松井証券	75,000	769.00	57,675,000
SOMPOホールディングス	15,000	5,709.00	85,635,000
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	22,500	4,550.00	102,375,000
第一生命ホールディングス	7,500	2,516.50	18,873,750
東京海上ホールディングス	112,500	2,756.50	310,106,250
T&Dホールディングス	15,000	1,717.00	25,755,000
クレディセゾン	75,000	1,906.00	142,950,000
オリックス	75,000	2,331.00	174,825,000
日本取引所グループ	75,000	2,205.00	165,375,000
東急不動産ホールディングス	75,000	679.00	50,925,000
三井不動産	75,000	2,667.00	200,025,000
三菱地所	75,000	1,666.00	124,950,000
東京建物	37,500	1,701.00	63,787,500
住友不動産	75,000	3,107.00	233,025,000
エムスリー	180,000	3,031.00	545,580,000
ディー・エヌ・エー	22,500	1,947.00	43,807,500
電通グループ	75,000	4,875.00	365,625,000
オリエンタルランド	75,000	4,860.00	364,500,000
サイバーエージェント	60,000	1,130.00	67,800,000
楽天グループ	75,000	670.00	50,250,000
リクルートホールディングス	225,000	3,831.00	861,975,000
日本郵政	75,000	1,130.50	84,787,500
セコム	75,000	8,822.00	661,650,000
合 計	15,622,500		64,451,737,500

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。