有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第27期(2023/05/11-2023/11/10)

日経225インデックス マザーファンド(S)
貸借対照表

	2023年11月10日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,902,445,805
株式	83,129,868,250
派生商品評価勘定	11,500,200
未収入金	979,714,930
未収配当金	585,916,300
差入委託証拠金	148,048,147
流動資産合計	86,757,493,632
資産合計	86,757,493,632
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	3,440,250
前受金	8,110,000
未払金	2,577,600
未払解約金	636,155,617
未払利息	1,169
その他未払費用	124
流動負債合計	650,284,760
負債合計	650,284,760
純資産の部
元本等
元本	33,002,469,724
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	53,104,739,148
元本等合計	86,107,208,872
純資産合計	86,107,208,872
負債純資産合計	86,757,493,632

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2023年11月10日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2023年11月10日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		33,002,469,724口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	2.6091円
		(1万口当たり純資産額)	(26,091円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2023年11月10日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2023年11月10日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2023年11月10日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2023年 5月11日
期首元本額	28,833,672,919円
期中追加設定元本額	37,038,040,792円
期中一部解約元本額	32,869,243,987円
期末元本額	33,002,469,724円
期末元本額の内訳
日経225インデックスファンド	1,281,458,635円
SMT 日経225インデックス・オープン	14,135,923,662円
日経225オープン(適格機関投資家専用)	9,281,238,004円
日経225オープン2(適格機関投資家専用)	2,772,356,158円
日経225インデックスe	654,069,856円
My SMT 日経225インデックス(ノーロード)	4,140,546,168円
日経225オープン3(適格機関投資家専用)	687,939,941円
私募日経225パッシブファンド(適格機関投資家専用)	48,937,300円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2023年11月10日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	4,419,596,930
合計	4,419,596,930

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日経225インデックス マザーファンド(S)」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2023年11月10日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,956,670,000	-	2,964,780,000	8,110,000
合計		2,956,670,000	-	2,964,780,000	8,110,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
ニッスイ	85,000	708.10	60,188,500
INPEX	34,000	2,040.00	69,360,000
コムシスホールディングス	85,000	3,309.00	281,265,000
大成建設	17,000	5,132.00	87,244,000
大林組	85,000	1,302.00	110,670,000
清水建設	85,000	952.70	80,979,500
長谷工コーポレーション	17,000	1,871.00	31,807,000
鹿島建設	42,500	2,477.50	105,293,750
大和ハウス工業	85,000	4,314.00	366,690,000
積水ハウス	85,000	2,992.00	254,320,000
日揮ホールディングス	85,000	1,634.50	138,932,500
日清製粉グループ本社	85,000	2,180.50	185,342,500
明治ホールディングス	34,000	3,355.00	114,070,000
日本ハム	42,500	4,373.00	185,852,500
サッポロホールディングス	17,000	5,524.00	93,908,000
アサヒグループホールディングス	85,000	5,668.00	481,780,000
キリンホールディングス	85,000	2,194.50	186,532,500
宝ホールディングス	85,000	1,224.50	104,082,500
キッコーマン	85,000	9,700.00	824,500,000
味の素	85,000	5,600.00	476,000,000
ニチレイ	42,500	3,282.00	139,485,000
日本たばこ産業	85,000	3,720.00	316,200,000
帝人	17,000	1,317.50	22,397,500
東レ	85,000	753.40	64,039,000
王子ホールディングス	85,000	572.50	48,662,500
日本製紙	8,500	1,247.00	10,599,500
クラレ	85,000	1,535.50	130,517,500
旭化成	85,000	1,008.00	85,680,000
レゾナック・ホールディングス	8,500	2,600.50	22,104,250
住友化学	85,000	378.00	32,130,000
日産化学	85,000	6,429.00	546,465,000
東ソー	42,500	1,875.50	79,708,750
トクヤマ	17,000	2,329.00	39,593,000
デンカ	17,000	2,594.00	44,098,000
信越化学工業	425,000	4,845.00	2,059,125,000
三井化学	17,000	3,984.00	67,728,000
三菱ケミカルグループ	42,500	962.50	40,906,250
UBE	8,500	2,339.50	19,885,750
花王	85,000	5,721.00	486,285,000
DIC	8,500	2,445.00	20,782,500
富士フイルムホールディングス	85,000	8,497.00	722,245,000
資生堂	85,000	4,885.00	415,225,000
日東電工	85,000	10,345.00	879,325,000
協和キリン	85,000	2,450.00	208,250,000
武田薬品工業	85,000	4,153.00	353,005,000
アステラス製薬	425,000	1,790.00	760,750,000
住友ファーマ	85,000	442.00	37,570,000
塩野義製薬	85,000	7,081.00	601,885,000
中外製薬	255,000	4,678.00	1,192,890,000
エーザイ	85,000	7,786.00	661,810,000
第一三共	255,000	4,058.00	1,034,790,000
大塚ホールディングス	85,000	5,431.00	461,635,000
出光興産	34,000	3,382.00	114,988,000
ENEOSホールディングス	85,000	544.80	46,308,000
横浜ゴム	42,500	3,104.00	131,920,000
ブリヂストン	85,000	5,782.00	491,470,000
AGC	17,000	5,313.00	90,321,000
日本電気硝子	25,500	3,005.00	76,627,500
住友大阪セメント	8,500	3,656.00	31,076,000
太平洋セメント	8,500	2,799.50	23,795,750
東海カーボン	85,000	1,081.50	91,927,500
TOTO	42,500	3,936.00	167,280,000
日本碍子	85,000	1,899.00	161,415,000
日本製鉄	8,500	3,253.00	27,650,500
神戸製鋼所	8,500	1,700.00	14,450,000
JFEホールディングス	8,500	2,146.00	18,241,000
大平洋金属	8,500	1,310.00	11,135,000
三井金属鉱業	8,500	3,811.00	32,393,500
三菱マテリアル	8,500	2,424.50	20,608,250
住友金属鉱山	42,500	4,190.00	178,075,000
DOWAホールディングス	17,000	4,825.00	82,025,000
古河電気工業	8,500	2,330.00	19,805,000
住友電気工業	85,000	1,799.00	152,915,000
フジクラ	85,000	1,057.50	89,887,500
SUMCO	8,500	2,056.00	17,476,000
日本製鋼所	17,000	2,493.00	42,381,000
オークマ	17,000	6,406.00	108,902,000
アマダ	85,000	1,479.00	125,715,000
SMC	8,500	76,380.00	649,230,000
小松製作所	85,000	3,640.00	309,400,000
住友重機械工業	17,000	3,381.00	57,477,000
日立建機	85,000	4,022.00	341,870,000
クボタ	85,000	2,043.00	173,655,000
荏原製作所	17,000	7,066.00	120,122,000
ダイキン工業	85,000	23,135.00	1,966,475,000
日本精工	85,000	798.80	67,898,000
NTN	85,000	280.30	23,825,500
ジェイテクト	85,000	1,314.50	111,732,500
日立造船	17,000	856.00	14,552,000
三菱重工業	8,500	8,306.00	70,601,000
IHI	8,500	2,828.00	24,038,000
コニカミノルタ	85,000	460.30	39,125,500
ミネベアミツミ	85,000	2,656.50	225,802,500
日立製作所	17,000	9,897.00	168,249,000
三菱電機	85,000	1,943.00	165,155,000
富士電機	17,000	6,117.00	103,989,000
安川電機	85,000	5,400.00	459,000,000
ニデック	68,000	5,673.00	385,764,000
オムロン	85,000	5,929.00	503,965,000
ジーエス・ユアサ コーポレーション	17,000	2,536.00	43,112,000
日本電気	8,500	7,778.00	66,113,000
富士通	8,500	19,690.00	167,365,000
ルネサスエレクトロニクス	85,000	2,215.00	188,275,000
セイコーエプソン	170,000	2,159.50	367,115,000
パナソニック ホールディングス	85,000	1,399.50	118,957,500
シャープ	85,000	910.20	77,367,000
ソニーグループ	85,000	12,970.00	1,102,450,000
TDK	255,000	6,149.00	1,567,995,000
アルプスアルパイン	85,000	1,232.00	104,720,000
横河電機	85,000	2,986.00	253,810,000
アドバンテスト	680,000	4,241.00	2,883,880,000
キーエンス	8,500	59,860.00	508,810,000
レーザーテック	34,000	29,120.00	990,080,000
カシオ計算機	85,000	1,278.50	108,672,500
ファナック	425,000	3,881.00	1,649,425,000
京セラ	170,000	7,920.00	1,346,400,000
太陽誘電	85,000	3,790.00	322,150,000
村田製作所	204,000	2,931.00	597,924,000
SCREENホールディングス	34,000	9,220.00	313,480,000
キヤノン	127,500	3,690.00	470,475,000
リコー	85,000	1,228.00	104,380,000
東京エレクトロン	255,000	22,190.00	5,658,450,000
デンソー	340,000	2,375.00	807,500,000
川崎重工業	8,500	3,266.00	27,761,000
日産自動車	85,000	607.20	51,612,000
いすゞ自動車	42,500	1,732.00	73,610,000
トヨタ自動車	425,000	2,803.00	1,191,275,000
日野自動車	85,000	465.20	39,542,000
三菱自動車工業	8,500	499.20	4,243,200
マツダ	17,000	1,675.50	28,483,500
本田技研工業	510,000	1,586.00	808,860,000
スズキ	85,000	6,434.00	546,890,000
SUBARU	85,000	2,697.00	229,245,000
ヤマハ発動機	85,000	3,709.00	315,265,000
テルモ	340,000	4,192.00	1,425,280,000
ニコン	85,000	1,376.50	117,002,500
オリンパス	340,000	2,044.50	695,130,000
HOYA	42,500	15,310.00	650,675,000
シチズン時計	85,000	890.00	75,650,000
バンダイナムコホールディングス	255,000	3,016.00	769,080,000
TOPPANホールディングス	42,500	3,391.00	144,117,500
大日本印刷	42,500	3,948.00	167,790,000
ヤマハ	85,000	3,604.00	306,340,000
任天堂	85,000	6,861.00	583,185,000
東京電力ホールディングス	8,500	656.30	5,578,550
中部電力	8,500	1,819.50	15,465,750
関西電力	8,500	1,917.00	16,294,500
東京瓦斯	17,000	3,246.00	55,182,000
大阪瓦斯	17,000	2,795.00	47,515,000
東武鉄道	17,000	3,809.00	64,753,000
東急	42,500	1,781.00	75,692,500
小田急電鉄	42,500	2,241.00	95,242,500
京王電鉄	17,000	4,357.00	74,069,000
京成電鉄	42,500	6,132.00	260,610,000
東日本旅客鉄道	8,500	7,840.00	66,640,000
西日本旅客鉄道	8,500	5,892.00	50,082,000
東海旅客鉄道	42,500	3,443.00	146,327,500
ヤマトホールディングス	85,000	2,574.50	218,832,500
NIPPON EXPRESSホールディングス	8,500	7,703.00	65,475,500
日本郵船	25,500	3,693.00	94,171,500
商船三井	25,500	3,864.00	98,532,000
川崎汽船	25,500	4,749.00	121,099,500
日本航空	85,000	2,849.00	242,165,000
ANAホールディングス	8,500	3,068.00	26,078,000
三菱倉庫	42,500	4,302.00	182,835,000
ネクソン	170,000	3,030.00	515,100,000
メルカリ	85,000	3,307.00	281,095,000
LINEヤフー	34,000	443.00	15,062,000
トレンドマイクロ	85,000	6,885.00	585,225,000
日本電信電話	850,000	172.80	146,880,000
KDDI	510,000	4,621.00	2,356,710,000
ソフトバンク	85,000	1,765.00	150,025,000
東宝	8,500	5,105.00	43,392,500
NTTデータグループ	425,000	1,849.00	785,825,000
コナミグループ	85,000	7,948.00	675,580,000
ソフトバンクグループ	510,000	5,790.00	2,952,900,000
双日	8,500	3,113.00	26,460,500
伊藤忠商事	85,000	5,863.00	498,355,000
丸紅	85,000	2,360.00	200,600,000
豊田通商	85,000	8,659.00	736,015,000
三井物産	85,000	5,613.00	477,105,000
住友商事	85,000	3,267.00	277,695,000
三菱商事	85,000	7,184.00	610,640,000
J.フロント リテイリング	42,500	1,448.50	61,561,250
三越伊勢丹ホールディングス	85,000	1,693.00	143,905,000
セブン&アイ・ホールディングス	85,000	5,689.00	483,565,000
高島屋	42,500	2,046.50	86,976,250
丸井グループ	85,000	2,408.50	204,722,500
イオン	85,000	3,125.00	265,625,000
ニトリホールディングス	25,500	16,015.00	408,382,500
ファーストリテイリング	255,000	35,580.00	9,072,900,000
しずおかフィナンシャルグループ	85,000	1,230.00	104,550,000
コンコルディア・フィナンシャルグループ	85,000	667.80	56,763,000
あおぞら銀行	8,500	3,006.00	25,551,000
三菱UFJフィナンシャル・グループ	85,000	1,244.50	105,782,500
りそなホールディングス	8,500	763.40	6,488,900
三井住友トラスト・ホールディングス	8,500	5,523.00	46,945,500
三井住友フィナンシャルグループ	8,500	7,031.00	59,763,500
千葉銀行	85,000	1,088.50	92,522,500
ふくおかフィナンシャルグループ	17,000	3,743.00	63,631,000
みずほフィナンシャルグループ	8,500	2,448.50	20,812,250
大和証券グループ本社	85,000	949.40	80,699,000
野村ホールディングス	85,000	602.80	51,238,000
SOMPOホールディングス	17,000	6,492.00	110,364,000
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	25,500	5,582.00	142,341,000
第一生命ホールディングス	8,500	3,054.00	25,959,000
東京海上ホールディングス	127,500	3,419.00	435,922,500
T&Dホールディングス	17,000	2,598.50	44,174,500
クレディセゾン	85,000	2,292.50	194,862,500
オリックス	85,000	2,672.50	227,162,500
日本取引所グループ	85,000	3,159.00	268,515,000
東急不動産ホールディングス	85,000	915.00	77,775,000
三井不動産	85,000	3,364.00	285,940,000
三菱地所	85,000	1,976.50	168,002,500
東京建物	42,500	2,044.50	86,891,250
住友不動産	85,000	4,024.00	342,040,000
エムスリー	204,000	2,534.00	516,936,000
ディー・エヌ・エー	25,500	1,512.00	38,556,000
電通グループ	85,000	4,500.00	382,500,000
オリエンタルランド	85,000	5,088.00	432,480,000
サイバーエージェント	68,000	810.70	55,127,600
楽天グループ	85,000	554.00	47,090,000
リクルートホールディングス	255,000	4,597.00	1,172,235,000
日本郵政	85,000	1,298.00	110,330,000
セコム	85,000	10,585.00	899,725,000
合 計	19,856,000		83,129,868,250

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。