有価証券報告書(内国投資信託受益証券)-第30期(2024/11/12-2025/05/12)

日経225インデックス マザーファンド(S)
貸借対照表

	2025年 5月12日現在
項目	金額(円)
資産の部
流動資産
コール・ローン	1,288,222,293
株式	144,085,366,920
派生商品評価勘定	116,842,450
未収入金	1,131,868,566
未収配当金	1,258,467,855
未収利息	16,482
差入委託証拠金	50,249,330
流動資産合計	147,931,033,896
資産合計	147,931,033,896
負債の部
流動負債
派生商品評価勘定	14,850
前受金	116,865,000
未払解約金	1,136,135,024
流動負債合計	1,253,014,874
負債合計	1,253,014,874
純資産の部
元本等
元本	47,362,775,705
剰余金
剰余金又は欠損金(△)	99,315,243,317
元本等合計	146,678,019,022
純資産合計	146,678,019,022
負債純資産合計	147,931,033,896

注記表

(重要な会計方針に係る事項に関する注記)

	2025年 5月12日現在
1.有価証券の評価基準及び評価方法	株式
	移動平均法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等における計算日又は計算日に知りうる直近の日の最終相場(最終相場のないものについては、それに準じる価額)又は金融商品取引業者等から提示される気配相場に基づいて評価しております。
2.デリバティブの評価基準及び評価方法	先物取引
	株価指数先物取引 個別法に基づき、時価で評価しております。 時価評価にあたっては、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段によっております。 当ファンドにおける派生商品評価勘定は、当該先物取引に係るものであります。
3.収益及び費用の計上基準	(1)受取配当金
	株式は、原則として配当落ち日において、確定配当金額又は予想配当金額を計上しております。
	(2)派生商品取引等損益
	約定日基準で計上しております。

(貸借対照表に関する注記)

		2025年 5月12日現在
1.	計算期間の末日における受益権の総数		47,362,775,705口
2.	計算期間の末日における1単位当たりの純資産の額	1口当たり純資産額	3.0969円
		(1万口当たり純資産額)	(30,969円)

(金融商品に関する注記)

1.金融商品の状況に関する事項

	2025年 5月12日現在
1.金融商品に対する取組方針	当ファンドは、投資信託及び投資法人に関する法律第2条第4項に定める証券投資信託であり、信託約款に規定する「運用の基本方針」に従い、有価証券等の金融商品に対して投資として運用することを目的としております。
2.金融商品の内容及びそのリスク	当ファンドが保有する金融商品の種類は、有価証券、デリバティブ取引、コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務であります。 これらは、価格変動リスク、金利変動リスク等の市場リスク、信用リスク、流動性リスク等に晒されております。 また、当ファンドは、投資信託財産に属する資産の価格変動リスクを回避するため、並びに投資対象資産を保有した場合と同様の損益を実現するため、株価指数先物取引を行っております。当該デリバティブ取引に係る主要なリスクは、株価の変動による価格変動リスクであります。
3.金融商品に係るリスク管理体制	運用部門から独立した運用監理部が、運用に関するリスク管理(流動性リスク管理等を含む)と法令等遵守状況のモニタリングを担当し、毎月開催される運用・リスク委員会等に報告します。

2.金融商品の時価等に関する事項

	2025年 5月12日現在
1.貸借対照表計上額、時価及びその差額	貸借対照表上の金融商品は原則として時価で評価しているため、貸借対照表計上額と時価との差額はありません。
2.時価の算定方法	(1)有価証券
	売買目的有価証券
	「(重要な会計方針に係る事項に関する注記)」に記載しております。
	(2)デリバティブ取引
	「(デリバティブ取引に関する注記)」に記載しております。
	(3)コール・ローン等の金銭債権及び金銭債務
	短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
3.金融商品の時価等に関する事項についての補足説明	金融商品の時価の算定においては一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。 また、デリバティブ取引に関する契約額等は、あくまでもデリバティブ取引における名目的な契約額又は契約上の想定元本であり、当該金額自体がデリバティブ取引のリスクの大きさを示すものではありません。

(関連当事者との取引に関する注記)

該当事項はありません。

(重要な後発事象に関する注記)

該当事項はありません。

(その他の注記) 元本の移動

区分	2025年 5月12日現在
投資信託財産に係る元本の状況
期首	2024年11月12日
期首元本額	38,405,924,969円
期中追加設定元本額	18,699,416,563円
期中一部解約元本額	9,742,565,827円
期末元本額	47,362,775,705円
期末元本額の内訳
日経225インデックスファンド	1,163,086,391円
SMT 日経225インデックス・オープン	14,161,568,356円
日経225オープン(適格機関投資家専用)	11,906,807,325円
日経225オープン2(適格機関投資家専用)	5,307,375,684円
日経225インデックスe	667,626,808円
My SMT 日経225インデックス(ノーロード)	12,777,981,530円
日経225オープン3(適格機関投資家専用)	1,314,677,768円
私募日経225パッシブファンド(適格機関投資家専用)	63,651,843円

(有価証券に関する注記)

売買目的有価証券

種類	2025年 5月12日現在
	当期間の損益に含まれた評価差額(円)
株式	△431,859,316
合計	△431,859,316

(注)当計算期間の損益に含まれた評価差額は、「日経225インデックス マザーファンド(S)」の期首日から本報告書における開示対象ファンドの期末日までの期間に対応する金額であります。

(デリバティブ取引に関する注記)

株式関連

(2025年 5月12日現在)

区分	種類	契約額等(円)		時価 (円)	評価損益 (円)
			うち1年超
市場取引	株価指数先物取引
	買建	2,446,735,000	-	2,563,600,000	116,865,000
合計		2,446,735,000	-	2,563,600,000	116,865,000

(注)1.時価の算定方法

株価指数先物取引の時価については、金融商品取引所等の発表する計算日又は計算日に知りうる直近の日の清算値段で評価しております。

2.株価指数先物取引の残高は、契約金額ベースで表示しております。

3.契約額等には手数料相当額を含んでおりません。

※上記取引でヘッジ会計が適用されているものはありません。

附属明細表

第1 有価証券明細表 (1)株式

銘 柄	株式数 (株)	評価額		備考
		単価(円)	金額(円)
ニッスイ	127,300	873.60	111,209,280
INPEX	50,900	1,861.50	94,750,350
コムシスホールディングス	127,300	3,315.00	421,999,500
大成建設	25,500	7,964.00	203,082,000
大林組	127,300	2,308.50	293,872,050
清水建設	127,300	1,562.50	198,906,250
長谷工コーポレーション	25,500	2,049.50	52,262,250
鹿島建設	63,700	3,602.00	229,447,400
大和ハウス工業	127,300	5,230.00	665,779,000
積水ハウス	127,300	3,363.00	428,109,900
日揮ホールディングス	127,300	1,177.50	149,895,750
日清製粉グループ本社	127,300	1,851.00	235,632,300
明治ホールディングス	50,900	3,236.00	164,712,400
日本ハム	63,700	5,324.00	339,138,800
サッポロホールディングス	25,500	7,959.00	202,954,500
アサヒグループホールディングス	381,900	2,017.00	770,292,300
キリンホールディングス	127,300	2,166.50	275,795,450
キッコーマン	636,600	1,391.00	885,510,600
味の素	254,600	3,250.00	827,450,000
ニチレイ	127,300	1,964.00	250,017,200
日本たばこ産業	127,300	4,506.00	573,613,800
帝人	25,500	1,151.50	29,363,250
東レ	127,300	959.30	122,118,890
王子ホールディングス	127,300	654.80	83,356,040
クラレ	127,300	1,721.00	219,083,300
旭化成	127,300	1,017.00	129,464,100
レゾナック・ホールディングス	12,700	2,806.00	35,636,200
住友化学	127,300	358.90	45,687,970
日産化学	127,300	4,296.00	546,880,800
東ソー	63,700	2,077.00	132,304,900
トクヤマ	25,500	2,835.50	72,305,250
デンカ	25,500	1,941.50	49,508,250
信越化学工業	636,600	4,494.00	2,860,880,400
三井化学	25,500	3,288.00	83,844,000
三菱ケミカルグループ	63,700	730.00	46,501,000
UBE	12,700	2,259.50	28,695,650
花王	127,300	6,474.00	824,140,200
富士フイルムホールディングス	381,900	3,354.00	1,280,892,600
資生堂	127,300	2,462.50	313,476,250
日東電工	636,600	2,689.50	1,712,135,700
協和キリン	127,300	2,140.00	272,422,000
武田薬品工業	127,300	4,000.00	509,200,000
アステラス製薬	636,600	1,342.00	854,317,200
住友ファーマ	127,300	914.00	116,352,200
塩野義製薬	381,900	2,252.50	860,229,750
中外製薬	381,900	7,304.00	2,789,397,600
エーザイ	127,300	3,890.00	495,197,000
第一三共	381,900	3,258.00	1,244,230,200
大塚ホールディングス	127,300	6,695.00	852,273,500
出光興産	254,600	919.20	234,028,320
ENEOSホールディングス	127,300	703.90	89,606,470
横浜ゴム	63,700	3,268.00	208,171,600
ブリヂストン	127,300	6,145.00	782,258,500
AGC	25,500	4,351.00	110,950,500
日本電気硝子	38,200	3,470.00	132,554,000
太平洋セメント	12,700	3,945.00	50,101,500
東海カーボン	127,300	943.00	120,043,900
TOTO	63,700	3,853.00	245,436,100
日本碍子	127,300	1,807.50	230,094,750
日本製鉄	12,700	2,883.00	36,614,100
神戸製鋼所	12,700	1,661.00	21,094,700
JFEホールディングス	12,700	1,687.50	21,431,250
三井金属鉱業	12,700	4,022.00	51,079,400
三菱マテリアル	12,700	2,300.00	29,210,000
住友金属鉱山	63,700	3,186.00	202,948,200
DOWAホールディングス	25,500	4,696.00	119,748,000
古河電気工業	12,700	4,920.00	62,484,000
住友電気工業	127,300	2,462.00	313,412,600
フジクラ	127,300	6,056.00	770,928,800
SUMCO	12,700	1,010.00	12,827,000
日本製鋼所	25,500	6,126.00	156,213,000
オークマ	50,900	3,540.00	180,186,000
アマダ	127,300	1,502.50	191,268,250
ディスコ	25,500	32,910.00	839,205,000
SMC	12,700	48,530.00	616,331,000
小松製作所	127,300	4,303.00	547,771,900
住友重機械工業	25,500	3,045.00	77,647,500
日立建機	127,300	4,431.00	564,066,300
クボタ	127,300	1,612.00	205,207,600
荏原製作所	127,300	2,414.00	307,302,200
ダイキン工業	127,300	16,150.00	2,055,895,000
日本精工	127,300	632.00	80,453,600
NTN	127,300	224.50	28,578,850
ジェイテクト	127,300	1,148.50	146,204,050
カナデビア	25,500	950.00	24,225,000
三菱重工業	127,300	2,736.50	348,356,450
IHI	12,700	12,410.00	157,607,000
コニカミノルタ	127,300	451.50	57,475,950
ミネベアミツミ	127,300	2,149.00	273,567,700
日立製作所	127,300	3,837.00	488,450,100
三菱電機	127,300	2,857.50	363,759,750
富士電機	25,500	6,755.00	172,252,500
安川電機	127,300	3,226.00	410,669,800
ソシオネクスト	127,300	1,773.50	225,766,550
ニデック	203,700	2,663.50	542,554,950
オムロン	127,300	4,096.00	521,420,800
ジーエス・ユアサ コーポレーション	25,500	2,558.50	65,241,750
日本電気	63,700	3,737.00	238,046,900
富士通	127,300	3,329.00	423,781,700
ルネサスエレクトロニクス	127,300	1,867.00	237,669,100
セイコーエプソン	254,600	1,990.00	506,654,000
パナソニック ホールディングス	127,300	1,702.00	216,664,600
シャープ	127,300	937.40	119,331,020
ソニーグループ	636,600	3,592.00	2,286,667,200
TDK	1,909,700	1,616.00	3,086,075,200
アルプスアルパイン	127,300	1,385.00	176,310,500
横河電機	127,300	3,373.00	429,382,900
アドバンテスト	1,018,500	7,300.00	7,435,050,000
キーエンス	12,700	63,420.00	805,434,000
レーザーテック	50,900	14,775.00	752,047,500
カシオ計算機	127,300	1,109.00	141,175,700
ファナック	636,600	3,780.00	2,406,348,000
京セラ	1,018,500	1,762.00	1,794,597,000
太陽誘電	127,300	2,240.00	285,152,000
村田製作所	305,600	2,071.50	633,050,400
SCREENホールディングス	50,900	10,550.00	536,995,000
キヤノン	191,000	4,683.00	894,453,000
リコー	127,300	1,616.50	205,780,450
東京エレクトロン	381,900	22,890.00	8,741,691,000
デンソー	509,300	1,966.00	1,001,283,800
川崎重工業	12,700	8,652.00	109,880,400
日産自動車	127,300	346.40	44,096,720
いすゞ自動車	63,700	1,984.00	126,380,800
トヨタ自動車	636,600	2,753.50	1,752,878,100
日野自動車	127,300	462.60	58,888,980
三菱自動車工業	12,700	415.00	5,270,500
マツダ	25,500	876.10	22,340,550
本田技研工業	763,900	1,488.50	1,137,065,150
スズキ	509,300	1,800.00	916,740,000
SUBARU	127,300	2,733.00	347,910,900
ヤマハ発動機	381,900	1,158.50	442,431,150
テルモ	1,018,500	2,766.50	2,817,680,250
ニコン	127,300	1,425.50	181,466,150
オリンパス	509,300	2,021.00	1,029,295,300
HOYA	63,700	17,730.00	1,129,401,000
シチズン時計	127,300	850.00	108,205,000
バンダイナムコホールディングス	381,900	4,721.00	1,802,949,900
TOPPANホールディングス	63,700	4,289.00	273,209,300
大日本印刷	127,300	2,068.00	263,256,400
ヤマハ	381,900	1,005.50	384,000,450
任天堂	127,300	11,580.00	1,474,134,000
東京電力ホールディングス	12,700	418.90	5,320,030
中部電力	12,700	1,804.00	22,910,800
関西電力	12,700	1,716.00	21,793,200
東京瓦斯	25,500	4,824.00	123,012,000
大阪瓦斯	25,500	3,698.00	94,299,000
東武鉄道	25,500	2,675.00	68,212,500
東急	63,700	1,789.00	113,959,300
小田急電鉄	63,700	1,577.00	100,454,900
京王電鉄	25,500	3,947.00	100,648,500
京成電鉄	191,000	1,541.50	294,426,500
東日本旅客鉄道	38,200	3,179.00	121,437,800
西日本旅客鉄道	25,500	3,140.00	80,070,000
東海旅客鉄道	63,700	3,074.00	195,813,800
ヤマトホールディングス	127,300	2,051.00	261,092,300
NIPPON EXPRESSホールディングス	38,200	2,599.00	99,281,800
日本郵船	38,200	4,940.00	188,708,000
商船三井	38,200	4,733.00	180,800,600
川崎汽船	114,600	2,008.00	230,116,800
日本航空	127,300	2,788.00	354,912,400
ANAホールディングス	12,700	2,859.50	36,315,650
ネクソン	254,600	2,277.50	579,851,500
野村総合研究所	127,300	5,805.00	738,976,500
メルカリ	127,300	2,345.00	298,518,500
LINEヤフー	50,900	544.90	27,735,410
トレンドマイクロ	127,300	10,310.00	1,312,463,000
日本電信電話	1,273,100	156.60	199,367,460
KDDI	1,527,800	2,659.00	4,062,420,200
ソフトバンク	1,273,100	221.90	282,500,890
東宝	12,700	7,534.00	95,681,800
NTTデータグループ	636,600	3,980.00	2,533,668,000
コナミグループ	127,300	19,295.00	2,456,253,500
ソフトバンクグループ	763,900	7,507.00	5,734,597,300
双日	12,700	3,582.00	45,491,400
伊藤忠商事	127,300	7,488.00	953,222,400
丸紅	127,300	2,766.50	352,175,450
豊田通商	381,900	3,025.00	1,155,247,500
三井物産	254,600	2,910.50	741,013,300
住友商事	127,300	3,680.00	468,464,000
三菱商事	381,900	2,795.50	1,067,601,450
J.フロント リテイリング	63,700	1,815.00	115,615,500
ZOZO	381,900	1,609.50	614,668,050
三越伊勢丹ホールディングス	127,300	1,988.50	253,136,050
セブン&アイ・ホールディングス	381,900	2,298.50	877,797,150
良品計画	127,300	4,889.00	622,369,700
高島屋	127,300	1,125.00	143,212,500
丸井グループ	127,300	2,899.00	369,042,700
イオン	127,300	4,384.00	558,083,200
ニトリホールディングス	63,700	17,055.00	1,086,403,500
ファーストリテイリング	305,600	48,660.00	14,870,496,000
しずおかフィナンシャルグループ	127,300	1,574.50	200,433,850
コンコルディア・フィナンシャルグループ	127,300	925.10	117,765,230
あおぞら銀行	12,700	1,962.50	24,923,750
三菱UFJフィナンシャル・グループ	127,300	1,839.50	234,168,350
りそなホールディングス	12,700	1,162.50	14,763,750
三井住友トラストグループ	25,500	3,551.00	90,550,500
三井住友フィナンシャルグループ	38,200	3,456.00	132,019,200
千葉銀行	127,300	1,261.00	160,525,300
ふくおかフィナンシャルグループ	25,500	3,882.00	98,991,000
みずほフィナンシャルグループ	12,700	3,698.00	46,964,600
大和証券グループ本社	127,300	951.30	121,100,490
野村ホールディングス	127,300	841.20	107,084,760
SOMPOホールディングス	76,400	4,778.00	365,039,200
MS&ADインシュアランスグループホールディングス	114,600	3,314.00	379,784,400
第一生命ホールディングス	50,900	1,075.00	54,717,500
東京海上ホールディングス	191,000	5,932.00	1,133,012,000
T&Dホールディングス	25,500	3,106.00	79,203,000
クレディセゾン	127,300	3,484.00	443,513,200
オリックス	127,300	2,947.00	375,153,100
日本取引所グループ	254,600	1,684.50	428,873,700
東急不動産ホールディングス	127,300	1,089.00	138,629,700
三井不動産	381,900	1,455.00	555,664,500
三菱地所	127,300	2,533.00	322,450,900
東京建物	63,700	2,621.00	166,957,700
住友不動産	127,300	5,479.00	697,476,700
エムスリー	305,600	1,912.50	584,460,000
ディー・エヌ・エー	38,200	3,035.00	115,937,000
電通グループ	127,300	3,076.00	391,574,800
オリエンタルランド	127,300	3,294.00	419,326,200
サイバーエージェント	101,900	1,254.50	127,833,550
楽天グループ	127,300	884.20	112,558,660
リクルートホールディングス	381,900	8,337.00	3,183,900,300
日本郵政	127,300	1,412.50	179,811,250
ベイカレント	63,700	8,143.00	518,709,100
セコム	254,600	5,474.00	1,393,680,400
合 計	41,198,100		144,085,366,920

(2)株式以外の有価証券

該当事項はありません。

第2 信用取引契約残高明細表

該当事項はありません。


第3 デリバティブ取引及び為替予約取引の契約額等及び時価の状況表

注記表(デリバティブ取引に関する注記)に記載したとおりであります。