有価証券報告書-第154期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
(繰延税金資産)
退職給付に係る負債	14,309百万円	13,552百万円
減損損失	12,406	12,796
投資有価証券等評価損	5,404	5,342
未実現損益の消去に伴う 税効果額	4,667	4,568
減価償却費	3,399	3,688
繰越欠損金	3,864	3,475
整理損失引当金	3,507	3,445
固定資産評価損	3,126	3,270
賞与引当金	1,836	1,862
組織再編に伴う土地評価差損	840	842
未払事業税・事業所税	889	833
商品券等引換引当金	748	758
貸倒引当金	679	650
役員退職慰労引当金	554	431
たな卸資産評価損	271	209
その他	3,414	3,186
繰延税金資産小計	59,923	58,913
評価性引当額	△27,452	△27,349
繰延税金資産合計	32,471	31,564
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	△9,641	△11,958
組織再編に伴う土地評価差益	△3,187	△3,388
留保利益	△1,938	△2,163
投資有価証券評価益	△2,076	△2,083
固定資産圧縮積立金	△935	△908
退職給付信託設定益	△1,810	△634
その他	△925	△742
繰延税金負債合計	△20,514	△21,878
繰延税金資産純額	11,956	9,685

(注) 1 繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

	前連結会計年度 (平成29年3月31日)	当連結会計年度 (平成30年3月31日)
流動資産―繰延税金資産	4,240百万円	4,009百万円
固定資産―繰延税金資産	11,913	9,906
流動負債―繰延税金負債	△1	△0
固定負債―繰延税金負債	△4,195	△4,230

(注) 2 (前連結会計年度)
上記のほか、土地再評価に係る繰延税金負債56,671百万円を固定負債に計上しております。
(当連結会計年度)
上記のほか、土地再評価に係る繰延税金負債56,752百万円を固定負債に計上しております。
2 法定実効税率と税効果会計適用後法人税等負担率との差異原因の主な項目別内訳
前連結会計年度及び当連結会計年度は、法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の5以下であるため注記を省略しております。